Задания для выполнения контрольной работы по дисциплине «Страхование»

Перечень теоретических вопросов, предусмотренных для выполнения контрольной работы по дисциплине «Страхование».

1.Риск как основа возникновения страховых отношений: понятие, виды и классификация. Страхование в системе методов управления риском.

2. Страховая защита как инструмент противостояния неблагоприятным рисковым событиям. Методы реализации страховой защиты: состав, назначение, преимущества и недостатки.

3. Страховой фонд: экономическое содержание, назначение и роль в обеспечении непрерывности общественного воспроизводства и жизнедеятельности граждан. Формы организации страховых фондов, их сравнительная характеристика.

4. История развития страхования в дореволюционной России.

5. Основные этапы развития страхования в СССР.

6. Особенности развития страхования в Российской Федерации на современном этапе.

7. Сущность и экономическое содержание категории «страхование». Место страхования в общей системе финансовых отношений и его сущностные признаки.

8. Функции страхования, их проявление в воспроизводственном процессе и жизнедеятельности людей. Значение и роль страхования в экономической и «частной» жизни общества.

9. Основополагающие экономические принципы страхования: содержание и практическая реализация в действующем механизме страховой деятельности.

10. Понятие и признаки риска, поддающегося страхованию.

11. Экономическое содержание, значение классификации страхования. Признаки классификации страхования, их характеристика.

12. Содержание, состав и характеристика отраслей, подотраслей и видов страхования (классификация страхования по объектам страхования).

13. Формы страхования (обязательное и добровольное страхование): содержание, особенности и принципы проведения.

14. Государственное регулирование страховой деятельности в Российской Федерации: цели, система органов, их полномочия.

15. Особенности и условия лицензирования деятельности субъектов страхового дела в Российской Федерации.

16. Правовое обеспечение функционирования страховых организаций в Российской Федерации. Содержание основных законодательных актов о страховании (Гражданский кодекс, ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Федеральных законов по видам обязательного страхования и т.п.).

17. Страховая премия: понятие, структура и факторы, ее определяющие.

18. Понятие, состав и общий порядок расчета страховых тарифов. Особенности тарификации по видам страхования (по рисковым видам страхования и по страхованию жизни).

19. Страховая организация: организационно – правовые формы и общие условия функционирования. Специфические формы организаций в страховом деле (общества взаимного страхования, страховые пулы, объединения страховщиков (союза, ассоциации) и т.п.).

20. Страховые посредники: понятие, особенности функционирования и роль в страховом деле.

21. Финансовые ресурсы страховой компании: понятие, состав, порядок формирования и использования. Финансовые потоки в страховании, их характеристика.

22. Сущность страховых резервов и объективная необходимость их формирования страховыми организациями.

23. Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни: понятие, состав, их характеристика.

24. Страховые резервы по страхованию жизни: понятие, состав, их характеристика.

25. Сущность, принципы и роль инвестиционной деятельности страховых организаций в развитии экономики. Виды и структура активов, принимаемых в покрытие страховых резервов.

26. Понятие, состав и характеристика доходов и расходов страховых организаций.

27. Финансовые результаты деятельности страховщиков: понятие, показатели и общий порядок формирования.

28. Платежеспособность и финансовая устойчивость страховых организаций: понятие, порядок оценки, факторы и условия обеспечения.

29. Экономическая сущность, принципы и роль перестрахования в обеспечении устойчивого функционирования страховых организаций. Формы и виды перестрахования, их содержание и механизм проведения.

30. Содержание и общие принципы имущественного страхования как отрасли страховой деятельности.

31. Содержание, виды и особенности страхования имущества как подотрасли страховой деятельности.

32. Страхование имущества предприятий (организаций) различных организационно – правовых форм: содержание, правовые основы и общие правила проведения.

33. Страхование имущества физических лиц: содержание, назначение и общие правила проведения.

34. Страхование средств автотранспорта: содержание и общие правила проведения.

35. Содержание и общие правила страхования грузов.

36. Морское страхование: понятие, правовые основы, разновидности и общие правила их проведения. Страхование ответственности судовладельцев.

37. Сущность, назначение и виды страхования технических рисков. Особенности и механизм проведения страхования технических рисков по видам (на примере страхования строительно-монтажных рисков, страхования машин от поломок).

38. Понятие, значение и виды сельскохозяйственного страхования. Условия и общие правила страхования урожая сельскохозяйственных культур и сельскохозяйственных животных.

39. Понятие гражданской ответственности и формы ее проявления. Социально - экономическое содержание страхования гражданской ответственности, виды и общие принципы проведения.

40. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств: сущность, формы и общие принципы проведения. Особенности и правила добровольного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

41. Страхование профессиональной ответственности: понятие, виды и общие принципы проведения (на примере страхования профессиональной ответственности нотариусов, аудиторов, оценщиков и др.).

42. Страхование ответственности за качество продукции (работ, услуг): понятие, правовые основы и общие правила их проведения.

43. Сущность, особенности и общие правила обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте.

44. Понятие и классификация предпринимательских рисков: Содержание, значение и общие принципы страхования предпринимательских рисков.

45. Особенности и общие правила страхования предпринимательских рисков по видам (на примере страхования от перерывов в производстве, риска невыполнения договорных обязательств и т.п.).

46. Понятие и классификация финансовых рисков. Общие правила страхования финансовых рисков.

47. Страхование финансово – кредитных рисков: содержание, значение, правовые основы и общие правила проведения.

48. Социально – экономическое содержание, функции и роль личного страхования в современном обществе.

49. Страхование жизни: понятие, функции, социально – экономическое значение. Классификация видов страхования жизни.

50. Специфика и правила проведения базовых видов страхования жизни (смешанное страхование жизни, срочное страхование жизни, пожизненное страхование).

51. Страхование от несчастных случаев и болезней: сущность, правовые основы и значение в современном обществе. Формы и виды страхования от несчастных случаев и болезней.

52. Страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний: правовые основы, формы и общие принципы проведения. Особенности и правила добровольного страхования от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний.

53. Медицинское страхование в Российской Федерации: содержание, социально – экономическое значение и формы проведения.

54. Принципы, общие правила и механизм проведения добровольного медицинского страхования. Программы добровольного медицинского страхования, их содержание.

55. Понятие, функции и структура страхового рынка. Состояние и перспективы развития российского страхового рынка на современном этапе.

56. Мировое страховое сообщество и место российского страхового рынка в нем на современном этапе.

Задачи, предусмотренные для выполнения контрольной работы по дисциплине «Страхование».

Задача 1. Страховая компания осуществляет страхование профессиональной ответственности аудиторов. По данным страховой компании средняя страховая сумма по договору составляет 120 тыс. руб., среднее возмещение при наступлении страхового случая – 84 тыс. руб. На год было заключено договоров страхования 250 и вероятность наступления страхового случая оценивается на уровне - 0,03. Гарантия того, что собранных взносов хватит на выплату страховых возмещений, равна 0,95, α (γ) коэффициент – 1,645. Доля нагрузки в структуре тарифа - 15%. Определить тарифную ставку страхования профессиональной ответственности аудиторов и размер страховой премии, если сумма по договору составляет 107 тыс. руб.

Задача 2. У страховой компании А страховой портфель состоит из 600 заключенных договоров, при этом средняя страховая тарифная ставка составляет 3,65 руб. со 100 руб. страховой суммы, а у страховой компании В, соответственно, - 570 договоров и 4,25 руб. Определить степень вероятности дефицитности средств страхового фонда, используя коэффициент Ф.В. Коньшина, для страховых компаний и сравните полученные результаты. Сделать соответствующие выводы.

Задача 3. Страховая компания проводит добровольное страхование домашнего имущества. Рассчитать нетто - и брутто – ставки по страхованию и определить размер страхового взноса страхователя при условии, что страховая сумма по договору составляет 580 тыс. руб.

Исходные данные:

1) вероятность наступления страхового случая составляет 0,04;

2) средняя страховая сумма по договору страхования – 495 тыс. руб.;

3) среднее страховое возмещение составляет 352 тыс. руб.;

4) всего было заключено договоров страхования 1350, при условии гарантии безопасности 0,95 и α (γ) коэффициента, зависящего от гарантии безопасности 1,645;

5) доля нагрузки в структуре тарифа – 18%.

Задача 4. Страховая компания осуществляет добровольное страхование грузов. По данным страховой компании вероятность наступления страхового случая оценивается на уровне 0,05; средняя страховая сумма по договору страхования составляет 800 тыс. руб.; среднее страховое возмещение – 640 тыс. руб. На год было заключено договоров страхования 6000. Вероятность того, что собранных взносов хватит на выплату страховых возмещений, равна 0,95, α (γ) коэффициент, зависящий от гарантии безопасности – 1,645. Доля нагрузки в тарифной ставке принята на уровне 20%. Определить нетто – и брутто – ставки страхового тарифа. Рассчитать размер страхового взноса, если страховая сумма по договору составляет 900 тыс. руб.

Задача 5. Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет составляла 40 центнеров с гектара. Было засеяно 300 га в текущем году. По причине происшедшего страхового случая (засуха) урожай пшеницы составил 12 центнеров с гектара. Прогнозируемая рыночная цена 1 центнера пшеницы – 430 руб., принятая при определении страховой суммы. Ответственность страховщика установлена в размере 75% от причиненного ущерба. Определить размер ущерба страхователя по системе предельной ответственности, а также и величину страхового возмещения.

Задача 6. Установить и объяснить в каком из представленных вариантов (1 или 2 варианте) будет выплачено страховое возмещение, а также определите его размер.

Исходные данные: Собственник магазина стоимостью 10 млн. руб. застраховал его в трех страховых компаниях (на условиях сострахования) в следующих соотношениях, представленных в таблице 1. Страховым случаем (пожаром) причинен ущерб в размере 1200 тыс. руб.

Таблица 1 - Исходные данные для определения суммы страхового возмещения

Задача 7. Предприятием застраховано имущество, действительная (восстановительная) стоимость которого составляет 1530 тыс. руб. Страховая сумма по договору определена в размере 970 тыс. руб., предусмотрена безусловная франшиза – 7% от страховой суммы. В результате страхового случая ущерб составил – 905 тыс. руб., при этом страхователем, в целях уменьшения убытков от страхового случая, были произведены расходы на сумму 235 тыс. руб. На момент страхового случая начисленная амортизация по предмету имущества составила 270 тыс. руб. Рассчитать сумму страхового возмещения.

Задача 8. Определить общую сумму резерва незаработанной премии методом «pro rata temporis». Данные о количестве заключенных договоров, размере базовой страховой премии, сроках действия договоров представлены в таблице 2.

Таблица 2 - Исходные данные для расчета величины резерва незаработанной премии

Задача 9. Страховая компания А заключила договор смешанного страхования жизни, по которому застрахованным лицом является мужчина в возрасте 45 лет. Срок действия договора составляет 3 года. По условиям договора страховая сумма определена в размере 575 тыс. руб.; норма инвестиционной доходности – 8%; доля нагрузки в брутто – премии - 10%. Данные о продолжительности жизни мужчин в Российской Федерации приведены в приложении 3. Рассчитать единовременную тарифную ставку и страховую премию по договору смешанного страхования жизни.

Задача 10. Провести оценку финансовых результатов деятельности страховой организации А на основе расчета следующих показателей:

1) финансового результата от операций по страхованию жизни;

2) финансового результата от операций страхования иного, чем страхование жизни;

3) прибыли (убытка) до налогообложения;

4) чистой прибыли (убытка);

5) рентабельности страховых операций: по страхованию жизни, по страхованию иному, чем страхование жизни и в целом по страховой деятельности.

Исходные данные: информация о доходах и расходах страховой компании представлена в приложении 1 «Отчет о финансовых результатах страховой организации А».

Задача 11. Страховая компания В заключила договор смешанного страхования жизни, по которому застрахованным лицом является женщина в возрасте 30 лет. Срок действия договора составляет 5 года. По условиям договора страховая сумма определена в размере 475 тыс. руб.; норма инвестиционной доходности – 9%; доля нагрузки в брутто – премии - 10%. Данные о продолжительности жизни женщин в Российской Федерации приведены в приложении 3. Рассчитать единовременную тарифную ставку и страховую премию по договору смешанного страхования жизни.

Задача 12. Стоимость имущества мебельной фабрики составляет 10 млн. руб. Со страховой компанией был заключен договор добровольного страхования имущества на страховую сумму – 8,2 млн. руб. Произошедший пожар причинил ущерб в размере 6,8 млн. руб. При это страхователем в целях уменьшения убытков от страхового случая были произведены расходы на сумму 700 тыс. руб. Рассчитать страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности.

Задача 13. Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 5 – «страхование (сострахование) средств наземного транспорта», заключенных сроком на 1 год в прошедшем году составила: в апреле – 750 тыс. руб., в июне – 690 тыс. руб., в октябре– 560 тыс. руб. Определить общую сумму резерва незаработанной премии на 1 января методом «1/24».

Задача 14. За период с 1 октября по 31 декабря текущего года в журнале учета убытков и досрочно прекращенных договоров страхования страховой организации А учтены следующие претензии (таблица 3). В результате досрочного расторжения договора страхования с ООО «Олимп» (на 23.10.) страховщик на условиях «pro rata temporis» осуществил возврат уплаченных страховых премий на сумму 70000 руб. Рассчитать общую сумму резерва заявленных, но неурегулированных убытков на 31 декабря текущего года.

Таблица 3 – Извлечение из журнала учета убытков и досрочно прекращенных договоров страхования страховой организации А.

Задача 15. По договору добровольного страхования имущества мебельной фабрики страховщиком предусмотрена система страховой ответственности «первого риска». Было застраховано имущество фабрики стоимостью 500 тыс. руб., на страховую сумму – 370 тыс. руб. Фактический ущерб от страхового случая (пожар) составил: в первом случае составил 470 тыс. руб., во втором – 270 тыс. руб. Определить в каком размере будет возмещен ущерб в обоих случаях.

Задача 16. Провести оценку финансовых результатов деятельности страховой организации В на основе расчета следующих показателей:

1) финансового результата от операций по страхованию жизни;

2) финансового результата от операций страхования иного, чем страхование жизни;

3)прибыли (убытка) до налогообложения;

4) чистой прибыли (убытка);

5) рентабельности страховых операций: по страхованию жизни, по страхованию иному, чем страхование жизни и в целом по страховой деятельности.

Исходные данные: информация о доходах и расходах страховой компании представлена в приложении 2 «Отчет о финансовых результатах страховой организации В».

Задача 17. Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 8 – «страхование (сострахование) грузов» и заключенных сроком на 1 год в прошедшем году, составила: в марте – 460 тыс. руб., в августе – 290 тыс. руб., в ноябре – 320 тыс. руб. Определить общую сумму резерва незаработанной премии на 1 января методом «1/24».

Задача 18. Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет составляла 23 центнеров с гектара. Было засеяно 240 га в текущем году. Вследствие происшедшего страхового случая (засуха) урожай пшеницы составил 14 центнеров с гектара. Прогнозируемая рыночная цена 1 центнера пшеницы – 330 руб., принятая при определении страховой суммы. Ответственность страховщика установлена в размере 70% от причиненного ущерба. Определить размер ущерба страхователя по системе предельной ответственности, а также величину страхового возмещения.

Задача 19. Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 8 – «страхование (сострахование) грузов» и заключенных сроком на 1 год в прошедшем году, составила: в марте – 560 тыс. руб., в августе – 360 тыс. руб., в ноябре – 220 тыс. руб. Рассчитать общую сумму резерва незаработанной премии на 1 января методом «1/8».

Задача 20. Имущество стоимостью 570 тыс. руб. было застраховано страховой компанией на страховую сумму – 385 тыс. руб. В результате страхового случая причинен ущерб на сумму 296 тыс. руб. В договоре страхования предусмотрена безусловная франшиза – 6% от страховой суммы. Определить размер страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска. Установить наиболее выгодную систему возмещения для страхователя.

Задача 21. Определить сумму страхового возмещения при страховании оборудования предприятия по системе пропорциональной ответственности, исходя из следующих данных:

1) полная восстановительная стоимость оборудования 120 тыс. руб.

2) износ на момент заключения договора страхования – 25 тыс. руб.

3) страховая сумма – 85 тыс. руб.

4) материальный ущерб в результате аварии – 53 тыс. руб.

5) размер безусловной франшизы, в процентах к ущербу – 4,5%

Задача 22. Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 9 – «страхование (сострахование) товаров на складе» заключенных сроком на 1 год, составила по кварталам прошедшего года:

- в первом квартале – 80 тыс. руб.

- во втором квартале – 120 тыс. руб.

- в третьем квартале – 210 тыс. руб.

- в четвертом квартале – 180 тыс. руб.

Рассчитать общую сумму резерва незаработанной премии на 1 января методом «1/8».

Задача 23. Имущество стоимостью 6 млн. руб. застраховано по одному договору страхования тремя страховщиками: первым – на сумму 2,5 млн. руб., вторым – на сумму 2,0 млн. руб., третьим - на сумму 1,5 млн. руб. Страховым случаем (пожар) причинен ущерб в сумме 1,8 млн. руб. Определить размер выплаты страхового возмещения страхователю каждым страховщиком.

Задача 24. У страховой компании А страховой портфель состоит из 800 заключенных договоров, при этом средняя страховая тарифная ставка составляет 5,65 руб. со 100 руб. страховой суммы, а у страховой компании В, соответственно, 670 договоров и 6,25 руб. Определить степень вероятности дефицитности средств страхового фонда, используя коэффициент Ф.В. Коньшина, для страховых компаний и сравните полученные результаты. Сделайть соответствующие выводы.

Задача 25. За период с 1 октября по 31 декабря текущего года в журнале учета убытков и досрочно прекращенных договоров страхования страховой организации в учтены следующие претензии (таблица 4). В результате досрочного прекращения договора страхования с ООО «Заря» (на 26.10.) страховщик на условиях «pro rata temporis» осуществил возврат уплаченных страховых премий на сумму 40000 руб. Рассчитать общую сумму резерва заявленных, но неурегулированных убытков на 31 декабря текущего года.

Таблица 4 – Извлечение из журнала учета убытков и досрочно прекращенных договоров страхования страховой организации А.

Приложения

Приложение 1

Извлечение из Отчета о финансовых результатах

страховой организации А

Приложение 2

Извлечение из Отчета о финансовых результатах страховой организации В

Приложение 3

Таблица смертности и ожидаемой продолжительности человеческой жизни (на 100 тыс. человек, мужчины и женщины) (извлечение)