| Общая информация » Каталог студенческих работ » ДРУГИЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ДИСЦИПЛИНЫ » Страхование |
| 04.09.2014, 17:40 | ||||||||||||||||||||||||||||
Тема 10. Личное страхование 1. Экономическая сущность и цели личного страхования. Особенности договоров личного страхования. 2. Классификация личного страхования. 3. Страхование жизни как важнейший вид личного страхования. Общие условия договора страхования жизни. 4. Страхование от несчастного случая. 5. Медицинское страхование. Методические указания Первый вопрос предполагает раскрытие сущности личного страхования, обоснование его необходимости и особенностей содержания договоров личного страхования. Студенты должны уяснить отличия в порядке заключения договоров личного страхования. Объектом личного страхования являются имущественные интересы лица, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. В договоре личного страхования страховая сумма устанавливается по соглашению сторон. Страховое обеспечение выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию и в порядке возмещения вреда. Страховое обеспечение, причитающееся выгодоприобретателю в случае смерти страхователя, в состав наследственного имущества не входит. Во втором вопросе необходимо привести классификацию личного страхования по различным критериям. Более подробно остановиться на классификации такого вида личного страхования, как страхование жизни. В третьем вопросе охарактеризовать сущность, значение и функции страхования жизни на современном этапе. Рассмотреть основные принципы страхования жизни. Страхование жизни – долгосрочный вид страхования, в котором могут предусматриваться выплаты в следующих случаях: - дожития застрахованного до окончания срока страхования или определённого возраста; - смерти застрахованного по любой причине; - выплаты пенсии (ренты) в предусмотренных договором случаях. В этом же вопросе необходимо рассмотреть содержание договора страхования жизни, порядок заключения, ведения и окончания. В следующем вопросе должно быть уделено внимание страхованию от несчастного случая. Страхование от несчастного случая и болезней – краткосрочный вид страхования, в котором могут предусматриваться выплаты в случаях: - нанесения вреда здоровью вследствие несчастного случая или болезни; - смерти в результате несчастного случае или болезни; - утраты (постоянной или временной) трудоспособности в результате несчастного случая или болезни. Пятый вопрос посвящён медицинскому страхованию. В этом вопросе требуется охарактеризовать содержание и назначение медицинского страхования, участников медицинского страхования, выявить отличия от страхования от несчастного случая, рассмотреть особенности взаимоотношений сторон при добровольном и обязательном медицинском страховании. Задача 1 Страховщик проводит страхование от несчастных случаев. Вероятность наступления страхового случая 0,09. Средняя страховая сумма по договору — 25 тыс. д.е. Среднее страховое обеспечение — 10 тыс. д.е. Планируемое количество договоров страхования — 50 000. Нагрузка — 10%. Среднее квадратическое отклонение — 3 тыс. д.е. Определите тарифную ставку при гарантии безопасности 0,95%. Задача 2 В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. Цена автомобиля – 350 тыс. руб. Износ на момент заключения договора страхования – 20%. Стоимость уцелевших деталей составила – 50 тыс. руб. На приведение их в порядок израсходовано 3 тыс. руб. Исчислите ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль был застрахован на полную стоимость. Задача 3 Определите единовременную брутто-ставку на дожитие, если страховая сумма составляет 50 000 д.е., доля нагрузки в брутто-ставке — 10%, норма доходности — 8%. Известно, что застрахованному на момент заключения договора страхования — 34 года, срок страхования — 20 лет. Тема 11. Страховые тарифы 1. Экономическая сущность и назначение страхового тарифа. Понятие тарифной политики. 2. Структура тарифной ставки. 3. Методики расчёта страховых тарифов по рисковым видам страхования. 4. Расчёт страховых тарифов по страхованию жизни. Методические указания Изложение данной темы следует начать с рассмотрения экономической сущность страхового тарифа. Проведение страхования обеспечивается с помощью страхового фонда, формируемого за счёт страховых платежей (страховой премии), которые определяются на основе устанавливаемых страховой организацией тарифов. Страховой тариф представляет собой платёж с единицы страховой суммы (100 руб.) либо процентную ставку с совокупной страховой суммы в единицу времени (расчётный период – год). Правильный расчёт страховых тарифов достоверно отражает вероятность суммы ущерба и обеспечивает необходимую раскладку этого ущерба между страхователями. Назначение тарифа как цены, определяющей страховую премию, обусловливает его состав: во-первых, он включает в себя приходящуюся на данный договор долю совокупного риска, во-вторых, оплату за оказанные услуги. В первом вопросе студенты должны рассмотреть понятие тарифной политики, принципы её проведения и привести классификацию страховых тарифов. Во втором вопросе необходимо уделить внимание составу страхового тарифа. Полная тарифная ставка называется брутто-ставкой, включает в себя две основные части – нетто-ставка и нагрузка к нетто-ставке. Нагрузка составляет меньшую часть брутто-ставки, в зависимости от видов страхования колеблется, как правило, от 9 до 40 % брутто-ставки. Студенты должны чётко представлять себе структуру нетто-ставки и нагрузки, а также научиться рассчитывать общую брутто-ставку. Третий и четвёртый вопросы темы посвящены методикам расчёта страховых тарифов по страхованию жизни и иному, чем жизнь. Методики расчёта тарифной ставки по долгосрочному страхованию жизни и рисковым видам страхования различны основываются на системе математических и статистических методов (актуарные расчёты). Задача 1 Имущество предприятия застраховано у трёх страховщиков. Компания «А» застраховала имущество на страховую сумму 400 тыс. д.е. Страховая компания «Б» застраховала на сумму 200 тыс. д.е. Страховая компания «В» застраховала имущество на сумму 100 тыс. д.е. Страховая стоимость имущества предприятия — 900 тыс. д.е. В результате страхового случая ущерб на предприятии составил 665 тыс. д.е. Определите размер страхового возмещения, выплаченного каждым страховщиком. Задача 2 Рассчитайте резерв незаработанной премии по договору страхования по состоянию на 01.10.10 года, если срок действия договора страхования имущества с 24.02.10 по 23.02.11г. Страховая премия — 2 500 руб. Комиссия — 25%. Отчисления в РПМ — 7%. Задача 3 Имущество, застрахованное на сумму 4 500 тыс. д.е. с тарифной ставкой 0,5%, было перестраховано по договору факультативного перестрахования с долей перестраховщика 50%. Комиссия цеденту — 15%. Определите риск, переданный в перестрахование, страховую премию, брутто-премию перестраховщика, комиссию цедента, перестраховочную премию нетто. Тема 12. Перестрахование 1. Экономическая сущность перестрахования. Принципы и функции. 2. Основные участники договора перестрахования. 3. Факультативное и облигаторное перестрахование. 4. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Методические указания Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховая организация, принимая на страхование риски различной величины, часть ответственности по ним, в соответствии со своими финансовыми возможностями передаёт на определённых, согласованных условиях другим страховым организациям в целях создания сбалансированного страхового портфеля и обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Следовательно, экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми организациями созданного первичного страхового фонда. В первом вопросе необходимо обосновать принципы и функции перестрахования, сравнить их с первичными страховыми отношениями. Студенты должны охарактеризовать необходимость перестрахования, законодательные требования к операциям перестрахования. Второй вопрос посвящён характеристике основных участников перестраховочного рынка. Сторонами в договоре перестрахования являются страховая компания (цедент) и перестраховщик (цессионер). Страхователь или застрахованный не участвуют в договоре перестрахования. Требуется определить участников ретроцессии. В третьем вопросе студентам необходимо изучить формы проведения перестрахования: факультативная, облигаторная и смешанные формы перестрахования. В четвёртом вопросе следует познакомиться с методами перестрахования, к которым относятся пропорциональное и непропорциональное перестрахование. В рамках этих методов рассмотреть виды перестраховочных договоров: - квотный договор; - эксцедент суммы; - эксцедент убытка; - эксцедент убыточности. В перестраховании основной страховщик – цедент (перестрахователь) – оставляет (удерживает) на своей ответственности от крупного риска лишь определённую, соответствующую его финансовым возможностям долю, которая называется собственным удержанием. Всё, что превышает лимит собственного удержания (эксцедент), передаётся заинтересованным в этом перестраховщикам за вознаграждение (перестраховочную комиссию). Кроме того, цедент по перспективным, благополучным рискам может требовать своего участия в будущих прибылях по данным рискам (тантьема). По эксцедентной форме перестрахования цедент оставляет на своей ответственности собственное удержание, а весь излишек сверх этого уровня передаёт в перестрахование. По квотной форме в перестрахование передаётся определённая доля от каждого принятого риска. Передача рисков в перестрахование может быть как разовой, эпизодической, так и на основе длительных договорных отношений. Задача 1 Рассчитайте страховой тариф по страхованию имущества от пожара, если вероятность наступления страхового случая — 0,07. Среднее страховое возмещение — 120 000 руб., средняя страховая сумма — 700 000 руб. Планируемое количество договоров страхования — 5 000. Гарантия безопасности — 95%. Нагрузка к нетто-ставке — 20%. Задача 2 В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. Цена автомобиля – 600 тыс. руб. Износ на момент заключения договора страхования – 10%. Стоимость уцелевших деталей составила – 200 тыс. руб. На приведение их в порядок израсходовано 25 тыс. руб. Исчислите ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль был застрахован на полную стоимость. Задача 3 Страховая компания, занимающаяся рисковыми видами страхования, на конец отчётного периода имеет страховые резервы: РНП – 2 350 тыс. д.е. РПНУ – 750 тыс. д.е. РЗНУ – 120 тыс. д.е. Резервы размещены следующим образом: банковские депозиты – 1 500 тыс. д.е.; государственные ценные бумаги — 200 тыс. д.е.; слитки золота — 500 тыс. д.е.; акции предприятий, не котирующиеся на фондовой бирже — 1 020 тыс. д.е. Оцените размещение страховых резервов. Тема 13. Финансовая устойчивость и платёжеспособность страховой организации 1. Понятие финансовой устойчивости. Показатели, характеризующие финансовую устойчивость. 2. Понятие платёжеспособности страховой организации. Методы и методики оценки платёжеспособности страховщика. 3. Финансовое оздоровление страховой организации. 4. Неплатёжеспособность страховой организации и причины неплатёжеспособности. Банкротство страховой организации. 5. Европейская методика оценки платёжеспособности страховых организаций. Методические указания В первом вопросе необходимо рассмотреть различные точки зрения на понятия «финансовой устойчивости» страховой организации и «финансовой устойчивости страховых операций», обозначить их отличия, сферу применения данных определений. Нужно выделить и охарактеризовать факторы финансовой устойчивости. В этом же вопросе необходимо рассмотреть основные финансовые показатели и коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость страховой организации. Второй вопрос следует начать с рассмотрения понятий «платёжеспособность» страховой организации, «ликвидность». Следует рассмотреть возможные методы оценки платёжеспособности. Одним из основных методов оценки платёжеспособности является соотношение активов и обязательств страховщика. Приказом Минфина РФ №90н от 2 ноября 2001 г. утверждено Положение о порядке расчёта страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств. В третьем вопросе необходимо рассмотреть причины и механизм финансового оздоровления страховой организации. Четвёртый вопрос предполагает изучение причин неплатёжеспособности, способов восстановления платёжеспособности страховщика. В этом же вопросе необходимо осветить процедуру банкротства страховой организации. В пятом вопросе следует изучить европейскую методику оценки платёжеспособности по страхованию жизни и страхованию иному, чем жизнь. Также необходимо выделить общие черты и особенности европейской концепции оценки платёжеспособности. Задача 1 Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к четвёртой учётной группе и заключённых сроком на 1 год в прошедшем году (тыс руб) составила: в январе – 70, в июне – 120, в декабре – 50. Определите резерв незаработанной премии методом «1/24» на 1 января. Задача 2 Приоритет цедента равен 500 тыс. д.е. Лимит ответственности перестраховщика — 2 млн д.е. Цедент принял на страхование следующие риски:
Определите долю перестраховщика в страховых выплатах. Задача 3 Определите единовременную брутто-премию по страхованию жизни, если страховая сумма — 100 000 д.е. Нагрузка — 30%. Норма доходности — 10%. Застрахованному на момент заключения договора страхования — 40 лет. Срок страхования — 10 лет. Тема 14. Доходы, расходы и финансовый результат страховой организации. Налогообложение страховой деятельности 1. Структура доходов страховой организации. 2. Структура расходов страховой организации. 3. Понятие финансового результата в страховой деятельности. 4. Налогообложение страховой деятельности. Методические указания В первом вопросе следует рассмотреть состав и структуру доходов страховой организации по основным направлениям деятельности. Необходимо изучить основные финансовые коэффициенты, отражающие уровень доходов страховой организации. Во втором вопросе необходимо охарактеризовать состав и структуру расходов страховой организации. Определите основные финансовые показатели и коэффициенты, необходимые для анализа статей расходов страховой организации. В третьем вопросе студентам следует охарактеризовать понятие «финансового результата», порядок покрытия убытков. Изучение особенностей формирования финансового результата страховой организации осуществляется в соответствии с формой №2 «Отчёт о прибылях и убытках». При этом важно рассмотреть абсолютные и относительные (показатели рентабельности) показатели, позволяющие оценить финансовые результаты страховой организации по различным сегментам деятельности. В четвёртом вопросе рассмотрите порядок налогообложения страховой деятельности, виды налогов, уплачиваемых в бюджеты всех уровней, налоговые ставки. В этом же вопросе акцентируйте внимание на особенностях налогообложения прибыли страховщиков в случае уплаты бонусов по долгосрочному страхованию жизни. Задача 1 Страховая организация проводит страхование от несчастных случаев. Вероятность наступления страхового случая — 0,04. Средняя страховая сумма — 40 000 д.е. Среднее страховое обеспечение — 7 000 д.е. Планируемое количество договоров страхования — 5 000. Гарантия безопасности — 95%. Нагрузка к нетто-ставке — 25%. Требуется определить страховой тариф. Задача 2 Клиент застраховал автомобиль от аварии на один год и заплатил единовременную премию в сумме 3 000 д.е. Через 8 месяцев клиент продал автомобиль. Какую сумму страхового взноса вернёт страховщик клиенту, если нагрузка к нетто-ставке составляет 30%. Задача 3 Общая сумма кредита по кредитному договору — 60 тыс. д.е. Кредит выдан по 16% годовых сроком на 12 месяцев. Страховой тариф — 1,3% от страховой суммы, лимит ответственности страховщика — 95%. Заёмщик своевременно не погасил задолженность по кредиту. Определите размер страхового платежа, страховое возмещение. Тема 15. Страховые резервы 1. Сущность и необходимость формирования страховых резервов. 2. Состав страховых резервов. 3. Порядок расчёта страховых резервов по страхованию жизни и страхованию иному, чем жизнь. Методические указания В первом вопросе необходимо рассмотреть экономический смысл и необходимость формирования страховых резервов; основные цели при формировании страховых резервов; особенности движения денежных средств страховщика. Во втором вопросе требуется выделить и охарактеризовать виды страховых резервов и их назначение. Страховые резервы страховых организаций рассматриваются отдельно по страхованию жизни и по страхованию иному, чем страхование жизни. Страховые резервы по видам страхования иным, чем жизнь, включают в себя: резерв незаработанной премии (РНП), резервы убытков (резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗУ) и резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ)), стабилизационный резерв (СР), иные страховые резервы. В третьем вопросе обратите внимание на порядок и методы расчёта страховых резервов. Резерв по страхованию жизни рассчитывается на основе Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни, утверждённого Приказом МФ № 32н от 09.04.2009 г. Министерством финансов 11 июня 2002 г. №51н утверждены Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, регламентирующие порядок расчёта всех страховых резервов. В этом же вопросе охарактеризуйте цель и содержание резерва предупредительных мероприятий: особенности формирования и использования. Необходимо раскрыть основные отличия резерва предупредительных мероприятий от страховых резервов. Задача 1 В результате страхового случая по договору страхования груза причинён ущерб в сумме 60 000 д.е. Страховая стоимость 300 000 д.е. Страховая сумма — 250 000 д.е. Безусловная франшиза — 5% от страховой суммы. Расходы по спасанию груза — 8 000 д.е., убытки и расходы от общей аварии, приходящиеся на груз — 15 000 д.е. Определите страховое возмещение по договору, если груз был застрахован по оговорке А. Задача 2 Коллектив предприятия в составе 80 человек застрахован от несчастных случаев и болезней на страховую сумму 5 млн руб. Срок страхования с 13.03.10 по 12.03.11. К страховщику поступили заявления на страховую выплату от следующих работников: Петров И.П. представил листок нетрудоспособности за период с 11.03.10 по 18.03.10. Рябушкин О.С. — период нетрудоспособности с 30.05.10 по 1.08.10. Савельев М.М. — период нетрудоспособности с 15.06.10 по 28.09.10. Валтышев Е.А. — период нетрудоспособности с 06.03.11 по 18.03.11. Выписка из правил страхования: Временная франшиза — 3 дня. Страховое обеспечение выплачивается в размере 0,5 % за каждый день нетрудоспособности, но не более 30 дней. Определите размер страховых выплат работникам предприятия. Задача 3 Страховые компании имеют следующие показатели:
Определите уровень выплат, рентабельность страховых операций, коэффициент соотношения доходов и расходов. Тема 16. Инвестиционная деятельность страховой организации 1. Цели инвестиционной деятельности страховщика. Принципы инвестирования средств страховых резервов и собственных средств страховщика. 2. Особенности размещения средств страховых резервов и собственных средств страховщика. 3. Структура активов, принимаемых в покрытие страховых резервов и собственных средств страховщика. Методические указания Первый вопрос следует начать с рассмотрения необходимости инвестиционной деятельности страховщика. Студентам необходимо ознакомиться с основными принципами размещения средств страховых резервов и собственных средств страховщика. Во втором вопросе рассмотрите специфику и особенности размещения средств страховых резервов и собственных средств страховщика в различные виды активов. Следует дать общую характеристику причинам, по которым не допускается инвестирование средств страховых резервов в определённые виды активов. Рассмотрите случаи и виды активов, принимаемых в покрытие страховых резервов по согласованию с органами страхового надзора. Необходимо определить понятие «инвестиционный портфель», а также раскрыть порядок оптимизации инвестиционного портфеля страховщика. В третьем вопросе рассмотрите структурные соотношения по размещению средств страховых резервов и собственных средств страховщика. При этом следует дать общую характеристику изменениям, произошедшим в порядке размещения средств страховых резервов с начала 90-х годов. Задача 1 Рассчитайте размер резерва заявленных, но неурегулированных убытков по состоянию на 1.10.10 г., если известно: убытки, заявленные в течение отчётного периода, — 255 тыс. д.е.; убытки, не урегулированные за периоды, предшествующие отчётному периоду, — 28 тыс. д.е.; убытки, урегулированные за отчётный период, — 150 тыс. д.е. Задача 2 Рассчитайте единовременную брутто-ставку по смешанному страхованию жизни для страхователя в возрасте 40 лет, застрахованному сроком на 15 лет. Страховая сумма по договору — 900 000 руб. Норма доходности —10%. Доля нагрузки к нетто-ставке — 5%. Задача 3 Здание стоимостью 5 500 тыс. д.е. было застраховано от всех рисков на полную стоимость на период с 15.06.2010 г. по 14.06.2011 г.. В результате пожара, произошедшего в ночь на 11.08.2010 г., ущерб составил 3 800 тыс. д.е. Договором была предусмотрена рассрочка по внесению страховых платежей: 1 платёж до 20.07.2010 г. и второй платёж до 20.01.11 г.. Безусловная франшиза по договору 10%. Страховой тариф — 0,4%. Определите размер страховой премии и страховых взносов по договору, страховое возмещение, причитающееся страхователю. Тема 17. Маркетинг в страховании 1. Маркетинг страховщика. 2. Сегментация страхового рынка. 3. Конкуренция и конкурентоспособность страховой компании. Методические указания Первый вопрос требует рассмотрения понятия маркетинга в страховании, выделения основных функций и задач маркетинговой деятельности. Содержание маркетинга в страховании. Охарактеризовать основные элементы маркетинга страховщика. Во втором вопросе требуется привести особенности сегментации страхового рынка, цели сегментации. В этом же вопросе следует выделить микро- и макросреду страховщика. Охарактеризуйте особенности позиционирования страхового продукта на рынке. Рассмотрите этапы внедрения нового страхового продукта на рынке. Третий вопрос предполагает изучение конкуренции на страховом рынке, основные этапы конкуренции; конкурентные методы сбора и обработки информации о конкурентах-страховщиках; способы повышения конкурентоспособности страховой организации. Отдельного внимания заслуживает вопрос о страховой рекламе. Задача 1 Урожай кукурузы застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней урожайности за 5 лет, равной 40 ц с га, на условиях выплаты страхового возмещения в размере 75% причинённого ущерба за недополучение урожая. Площадь посева — 600 га. Фактическая урожайность кукурузы — 38 ц с га. Закупочная цена — 55 тыс. д.е. за 1 ц. Определить размер ущерба и страховое возмещение. Задача 2 Рассчитайте резерв незаработанной премии по договору страхования по состоянию на 01.07.10 года, если срок действия договора страхования имущества с 14.02.10 по 13.02.11 г. Страховая премия — 4 000 руб. Комиссия — 25%. Отчисления в РПМ — 7%. Задача 3 Найдите годовую брутто-ставку на случай смерти, если застрахованному 28 лет, срок страхования — 5 лет. Норма доходности — 6%, нагрузка — 8%. Страховая сумма — 400 000 д.е. Тема 18. Мировое страховое хозяйство: тенденции и перспективы его развития 1. Понятие мирового страхового хозяйства. 2. Тенденции и перспективы развития мирового страхового рынка. 3. Страховые рынки зарубежных стран. Методические указания В первом вопросе дайте определения «мировому страховому хозяйству» и «мировому страховому рынку». Следует охарактеризовать основные особенности мирового страхового рынка, в частности, требуется рассмотреть понятие «глобализация» страхового рынка и выделить причины глобализации. Во втором вопросе охарактеризуйте тенденции и перспективы развития мирового страхового рынка. Проведите анализ тенденций и перспектив с количественной оценкой основных показателей, характеризующих объёмы и размеры мирового страхового рынка. В третьем вопросе студенты должны рассмотреть страховые рынки на примере 2 – 3 зарубежных стран. Характеристика страхового рынка должна включать в себя анализ видов страхования, рассмотрение состава основных участников страхового рынка, нормы правового регулирования деятельности субъектов страховой деятельности. Задача 1 Найдите годовую брутто-ставку на дожитие, если застрахованному — 36 лет, срок страхования — 10 лет. Норма доходности — 8%. Нагрузка в брутто-ставке — 6%. Страховая сумма — 300 000 д.е. Задача 2 Имущество, застрахованное на сумму 2 00 тыс. д.е. с тарифной ставкой 0,3%, было перестраховано по договору факультативного перестрахования с долей перестраховщика 20%. Комиссия цеденту — 15%. Определите риск, переданный в перестрахование, страховую премию, брутто-премию перестраховщика, комиссию цеденту, перестраховочную премию нетто. Задача 3 Определите страховое возмещение при страховании домашнего имущества по системе первого риска и системе пропорциональной ответственности, если страховая оценка домашнего имущества — 80 000 д.е., страховая сумма — 55 000 д.е., ущерб в результате затопления водой —25 000 д.е. | ||||||||||||||||||||||||||||
