3.1. Собственные средства (капитал) коммерческого банка

Тесты

1. Совокупность операций, направленных на формирование ресурсов банка – это:

а) активные операции;

б) пассивные операции;

в) комиссионно-посреднические операции;

г) другие операции.

2. Средства, принадлежащие акционерам банка, относятся:

а) к собственным средствам (капиталу) банка;

б) к привлеченным средствам банка;

в) к заемным средствам банка;

г) пункты б) и в) вместе.

3. Собственные средства (капитал) банка включают:

а) фонд обязательных резервов банка;

б) эмиссионный доход;

в) вклады физических лиц и депозиты предприятий;

г) субординированные кредиты (депозиты);

д) синдицированные кредиты;

е) уставный капитал;

ж) выпущенный банком облигационный заем.

4. Путем выпуска собственных акций банк:

а) формирует заемные средства;

б) формирует уставный капитал;

в) формирует привлеченные средства;

г) увеличивает размер уставного капитала.

5. Резервный фонд банка может использоваться:

а) на выкуп собственных акций банка;

б) на увеличение уставного капитала;

в) на покрытие убытков;

г) на погашение облигаций банка.

6. Собственные средства (капитал) банка выполняют функции:

а) регулирующую, защитную и регламентирующую;

б) регулирующую, защитную, гарантийную и оперативную;

в) регулирующую, защитную, оперативную и ценообразующую.

7. Собственные средства (капитал) акционерного банка могут быть увеличены путем:

а) выпуска акций и их продаже по цене выше номинала;

б) капитализации резервного фонда банка;

в) выкупа собственных акций у акционеров;

г) капитализации прибыли.

8. Регулятивный капитал банка подразделяется:

а) на основной, базовый и добавочный;

б) на основной и добавочный;

в) на базовый, дополнительный и добавочный;

г) на основной и дополнительный.

9. Эмиссионный доход банка включается в расчет:

а) базового капитала банка;

б) дополнительного капитала банка;

в) добавочного капитала банка;

г) в зависимости от организационно-правовой формы банка в базовый или добавочный капитал.

10. В состав дополнительного капитала банка включаются:

а) вложения в собственные акции, выкупленные у акционеров;

б) убыток текущего года;

в) субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем);

г) прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторской организацией;

д) прирост стоимости имущества за счет переоценки.

11. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) ограничивает риски банка по:

а) пассивным операциям;

б) кредитным операциям;

в) выпуску собственных долговых обязательств банков;

г) активным операциям.

12. Субординированный кредит (депозит, заем) должен удовлетворять требованиям:

а) его срок составляет не менее пяти лет;

б) банк принимает на себя обязательства по его досрочному возврату;

в) ресурсы предоставляется банку только его учредителями;

г) параметры кредита (депозита, займа) существенно не отличаются от рыночных условий предоставления аналогичных кредитов (депозитов, займов).

13. В уставный капитал банка не могут вноситься:

а) денежные средства в валюте РФ и иностранной валюте;

б) акции и облигации предприятий;

в) банкоматы и терминалы, функционирующие в автоматическом режиме;

г) нематериальные активы;

д) объекты незавершенного строительства;

е) здания и сооружения;

ж) оргтехника и мебель.

14. Государственной регистрации подлежат:

а) все выпуски акций и облигаций банка;

б) акции банка с уставным капиталом более 1 млрд руб.;

в) облигации банка на сумму свыше 50 млн руб.

; г) акции банка с собственным капиталом более 1 млрд руб.

15. Новая эмиссия акций коммерческим банком может осуществляться …….. оплаты размещенных акций:

а) лишь после полной; б) независимо от.

16. При учреждении кредитной организации в форме акционерного общества акции должны быть:

а) размещены среди ее учредителей;

б) реализованы путем открытой подписки.

17. Выпуск акций российского банка с уставным капиталом 1 млрд руб. и более регистрируется:

а) в территориальном учреждении Банка России;

б) в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России;

в) в Министерстве финансов РФ.

18. Увеличение уставного капитала банка может осуществляться путем:

а) размещения дополнительных акций; б) увеличения номинала уже выпущенных акций; в) выпуска и размещения облигаций.

19.  Выпуск облигаций коммерческого банка допускается после:

а) полной оплаты уставного капитала; б) государственной регистрации выпуска акций.

20.   Приобретение одним лицом более ….. % акций кредитной организации требует предварительного согласия территориальных учреждений Банка России:

а) 10%; б) 20%; в) 30%; г) 40%.

21. На капитализацию могут быть направлены средства:

а) резервного фонда;

б) полученные от продажи акций их первым владельцам по цене выше номинала;

в) резерва на возможные потери по ссудам;

г) прироста стоимости имущества банка при переоценке.

22. В целях увеличения уставного капитала банки выпускают:

а) облигации; б) сертификаты; в) акции; г) векселя.

23. Повторный выпуск акций банка может включать выпуск:

а) только обыкновенных акций;

б) только привилегированных акций;

в) обыкновенных и привилегированных акций.

24. Выпуски ценных бумаг банка подлежат государственной регистрации:

а) в Министерстве финансов РФ;

б) в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России;

в) в Государственном комитете по управлению имуществом;

г) в территориальных учреждениях Банка России.

25. Одновременный выпуск банком акций и облигаций:

а) разрешается; б) запрещается; в) не практикуется.

26. Приобретение одним лицом более ….% акций кредитной организации требует уведомления Банка России:

а) 1%; б) 3%; в) 5%; г) 10%.

27. При создании кредитной организации доля материальных активов в уставном капитале не должна превышать … %:

а) 15%; б) 20%; в) 25%; г) 30%.

28. В оплату дополнительного выпуска акций банка могут быть приняты:

а) материальные активы;

б) иностранная валюта;

в) конвертируемые ценные бумаги банка;

г) ценные бумаги, выпущенные третьими лицами.

29. При формировании уставного капитала банка могут быть использованы ……… средства учредителей:

а) собственные; б) привлеченные; в) заемные.

30. Полная оплата акционерами размещаемых акций первого выпуска должна быть произведена в течение …… дней после регистрации кредитной организации:

а) 20 дней; б) 30 дней; в) 60 дней; г) 90 дней.

31. Подписка на акции как способ размещения акций предполагает:

а) распределение акций среди акционеров путем капитализации собственных средств банка;

б) конвертацию ранее выпущенных облигаций в акции банка;

в) куплю – продажу акций за денежные средства и капитализацию начисленных, но не выплаченных дивидендов;

г) мену акций банка на имущество в неденежной форме, вносимое акционерами в уставный капитал банка.

Задания

1. Назовите источники собственного капитала коммерческого банка.

2. Охарактеризуйте способы увеличения собственного капитала коммерческих банков. В чем состоят преимущества и недостатки каждого из них?

3. Какие виды акций могут выпускать российские банки (при создании банка и, в последующем, при увеличении уставного капитала)?

4. Раскройте основные этапы процедуры выпуска акций банков.

5. Что понимается под капитализацией собственных средств банка?

6. В чем состоит назначение накопительного счета при оплате дополнительных акций банка?

7. Перечислите способы размещения дополнительных акций банка.

8. В каких целях используется бухгалтерский и регулятивный капи-ал банков? Раскройте требования ЦБ РФ к их достаточности.

9. В чем выражается двухуровневая структура регулятивного капитала банков?

10. Назовите источники базового капитала банков. Какие показатели уменьшают сумму источников базового капитала банков?

11. Каким требованиям должен удовлетворять субординированный кредит (займ, депозит) для его включения в собственный капитал банка?

12. На отчетную дату пассивы банка включали статьи:

Требуется: 1) определить размер источников собственного капитала банка и их долю в пассивах; 2) рассчитать структуру источников капитала.

13. На основе приведенных ниже данных определите размер собственного капитала банка.

14. Рассчитайте остаточную стоимость субординированного кредита (займа, депозита) для его включения в собственный капитал банка по состоянию на 01.01.2014 для следующих случаев:

а) субординированный кредит привлечен банком 10.03.2012 в сумме 500 000 тыс. руб. на срок 6 лет;

б) субординированный займ привлечен банком 01.10.2013 в сумме 100 000 тыс. руб. на срок 5 лет и три месяца;

в) субординированный депозит привлечен банком 01.07.2011 в сум-ме 70 тыс. руб. на срок 5,5 лет.

15. По данным отчетности коммерческого банка определите размер его собственных средств:

16. На основе приведенных ниже данных (по состоянию на 01.01.2014) рассчитайте размер регулятивного капитала банка, в том числе основного и дополнительного капитала.

2. Собственные обыкновенные акции, выкупленные у акционеров 23 600

3. Эмиссионный доход, сформированный при выпуске обыкновенных акций 268 712

4. Резервный фонд, сформированный за счет прибыли прошлых лет (не подтвержден аудиторской организацией) 52 315

5. Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке 63 668

6. Нераспределенная прибыль прошлых лет 272 076

7. Неиспользованная прибыль за отчетный период (не подтверждена аудиторской организацией) 154 806

8. Нематериальные активы (за вычетом амортизации) 320

9. Субординированный кредит сроком возврата 01.04.2018  150 000

17. По данным сайта ЦБ РФ проследите динамику (за последние 3–5 лет):

- собственного капитала кредитных организаций;

- структуры собственного капитала кредитных организаций и его доли в пассивах банковского сектора Российской Федерации;

- распределения кредитных организаций по величине собственного капитала (в % от общего количества кредитных организаций);

- норматива достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций (Н1).

3.2. Привлеченные ресурсы коммерческого банка

Тесты

1. Основной объем привлеченных средств банков составляют:

а) депозиты;

б) уставный капитал банка;

в) фонды банка;

г) нераспределенная прибыль.

2. В ресурсах коммерческих банков доля привлеченных средств составляет:

а) менее 40%;

б) от 40% до 50%;

в) от 50% до 70%;

г) более 70%.

3. Недепозитные источники привлечения банковских ресурсов – это:

а) межбанковские кредиты;

б) вклады населения;

в) средства на расчетных и текущих счетах клиентов;

г) эмиссионный доход.

4. В соответствии с ГК РФ «вклад» и «депозит» – это:

а) разные понятия;

б) слова-синонимы;

в) «вклад» – это денежные средства, размещенные в банке физическим лицом;

г) «депозит» – это денежные средства, размещенные в банке юридическим лицом.

5. Денежные средства, помещенные в банк, должны быть возвращены по первому требованию:

а) независимо от категории вкладчика (физическое или юридическое лицо);

б) вкладчика – юридического лица, независимо от условий договора (до востребования или на определенный срок);

в) вкладчика – физического лица по договору срочного вклада.

6. Вклады физических лиц могут привлекаться:

а) любыми кредитными организациями;

б) любыми коммерческими банками;

в) коммерческими банками, имеющими лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц;

г) коммерческими банками, лишь после двух лет их успешной и устойчивой работы на рынке банковских услуг.

7. Размещение денежных средств физическим лицом в банке может быть оформлено:

а) как в устной, так и в письменной форме;

б) только в письменной форме;

в) сберегательной книжкой (книжкой денежного вклада);

г) только двусторонним договором в письменной форме.

8. Внесение банковского вклада (депозита) оформляется:

а) кредитным договором;

б) договором банковского счета;

в) договором банковского вклада (депозита);

г) сберегательным (депозитным) сертификатом.

9. Договор банковского вклада с физическим лицом является:

а) субсидиарным договором;

б) солидарным договором;

в) публичным договором;

г) пункты б) и в) вместе.

10. Какие утверждения являются ошибочными? Вклады физических лиц могут быть:

а) именными и на предъявителя;

б) в рублях и в иностранной валюте;

в) внесены как лично, так и третьим лицом;

г) внесены в кассу банка только наличными денежными средствами.

11. Имеет ли право банк в одностороннем порядке изменить процентную ставку по договору срочного вклада с физическим лицом:

а) да, в связи с изменением официальной ставки ЦБ РФ;

б) да, независимо от изменений официальной ставки ЦБ РФ;

в) да, если данное условие предусмотрено договором;

г) нет.

12. Какие из приведенных ниже утверждений верны:

а) юридические лица вправе передавать денежные средства, находящиеся в срочных вкладах, другим лицам;

б) юридические лица вправе пополнять сумму средств на срочном вкладе регулярными дополнительными взносами;

в) юридические лица вправе изъять средства со счета срочного вклада по первому требованию;

г) банк вправе в одностороннем порядке изменить процентную ставку по срочному вкладу юридического лица, если это предусмотрено договором банковского вклада.

13. Не подлежат страхованию:

а) банковские вклады на предъявителя;

б) банковские вклады, удостоверенные сберегательным сертификатом;

в) банковские вклады до востребования;

г) вклады, внесенные вкладчиками в филиалы банков Российской Федерации, находящиеся за пределами Российской Федерации;

д) начисленные на банковские вклады проценты.

14. Возмещение по вкладам в банках, в отношении которых наступил страховой случай, выплачивается Агентством по страхованию вкладов:

а) не более определенной суммы по всем вкладам физического лица в од-ном банке;

б) не более определенной суммы по каждому из вкладов физического лица в одном банке;

в) по выбору Агентства по одному из банков, где физическое лицо имеет вклады в национальной валюте РФ;

г) не более определенной суммы по каждому из вкладов физического лица в одном банке, определяемой пропорционально их размерам.

15. Проценты по банковским вкладам (депозитам) начисляются исходя из остатка задолженности:

а) на конец дня и действующей процентной ставки;

б) на начало дня и действующей процентной ставки;

в) по любой методике , согласованной банком с ЦБ РФ;

г) по выбору банка из вариантов б) и в).

16. Банковские сертификаты могут выпускаться:

а) именные и на предъявителя;

б) срочные и до востребования;

в) в валюте РФ и в иностранной валюте;

г) пункты а) и б) вместе.

17. Какие утверждения являются ошибочными:

а) банковский сертификат – это ценная бумага;

б) владельцем сберегательного сертификата может быть только физическое лицо;

в) депозитный сертификат может быть выдан только юридическому лицу;

г) вклад, имеющий целью сбережение (накопление) средств, независимо от категории вкладчика может быть оформлен сберегательным сертификатом.

18. Какие утверждения являются верными:

а) банковские сертификаты могут выпускаться в разовом порядке и сериями;

б) банковский сертификат – это именная ценная бумага;

в) банковские сертификаты могут быть именными и на предъявителя;

г) банковский сертификат – это не только ценная бумага, гарантирующая владельцу получение дохода, но и средство расчетов за товары и услуги.

19. Какие из высказываний являются ошибочными:

а) владелец сертификата может уступать право требования по сертификату другому лицу;

б) передача права требования по сертификату на предъявителя осуществляется простым вручением;

в) передаточная надпись при уступке права требования по именному сертификату называется индоссаментом;

г) передаточная надпись при уступке права требования по именному сертификату называется цессией.

20. При погашении банковских сертификатов платеж должен осуществляться:

а) юридическими лицами только безналичным перечислением на расчетный счет;

б) юридическими лицами, как наличными, так и безналичным перечислением на указанный ими счет;

в) физическими лицами в зависимости от использовавшегося способа оплаты сертификата при его приобретении: при оплате наличными – погашение наличными, при оплате со счета – безналичными перечислениями на указанный счет;

г) физическими лицами только наличными.

21. Как именуется лицо, приобретающее права требования по именному сертификату:

а) цедент;

б) авалист;

в) цессионарий;

г) домицилянт.

22. Проценты по банковским сертификатам:

а) начисляются на остаток задолженности по вкладу (депозиту) на начало операционного дня;

б) начисляются не реже одного раза в квартал и не позднее последнего рабочего дня отчетного квартала;

в) выплачиваются банком владельцу сертификата ежемесячно;

г) выплачиваются банком владельцу сертификата одновременно с погашением сертификата при его предъявлении;

д) не начисляются за период с даты наступления срока погашения сертификата до даты его фактического предъявления к оплате банку.

23. Банковские векселя, оформляющие вкладные операции клиентов банка, могут быть:

а) только простыми;

б) только переводными;

в) как простыми, так и переводными;

г) как именными, так и на предъявителя.

24. Банковские векселя могут:

а) быть только процентными;

б) быть только дисконтными;

в) быть как процентными, так и дисконтными;

г) иметь номинал, как в рублях, так и в иностранной валюте.

25. Процентные векселя банков могут выпускаться следующих сроков:

а) по предъявлении;

б) во столько-то времени от даты составления векселя;

в) во столько-то времени от даты предъявления векселя;

г) сроком платежа на определенный день;

д) не ранее определенного периода с даты выписки векселя.

26. Какие из утверждений являются ошибочными:

а) эмиссия банковских векселей требует регистрации в ГУ ЦБ РФ;

б) банковский вексель можно использовать в качестве средства платежа в расчетах за товары и услуги;

в) банковские векселя могут выпускаться как сериями с равным номиналом, так и в разовом порядке на произвольную сумму;

г) эмитент вправе осуществлять досрочный выкуп своих векселей.

27. Какие из высказываний верны:

а) банковские векселя могут передаваться от одного лица к другому по-средством совершения цессии;

б) вексель может служить предметом залога при оформлении клиентом кредита в другом банке;

в) досрочный выкуп векселя эмитентом не допускается;

г) банковские векселя могут выпускаться только в валюте РФ.

28. Выпуск банковских векселей сопровождается:

а) регистрацией их эмиссии в ЦБ РФ;

б) регистрацией их эмиссии в территориальном учреждении ЦБ РФ;

в) согласованием условий выпуска и обращения векселей с территориальным учреждением ЦБ РФ;

г) подготовкой банком положения о выпуске векселей.

29. Какие утверждения ошибочны? Эмитируемые банком облигации могут быть:

а) именные и на предъявителя;

б) процентные и дисконтные;

в) конвертируемые в другие ценные бумаги и неконвертируемые;

г) только в валюте РФ.

30. Выпуск облигаций допускается по решению:

а) Правления банка;

б) Общего собрания акционеров банка;

в) Совета директоров банка;

г) генерального директора банка.

31. Выпуск облигаций коммерческого банка допускается:

а) после полной оплаты уставного капитала;

б) после государственной регистрации выпуска акций;

в) независимо от оплаты уставного капитала;

г) пункты а) и б) вместе.

32. При выпуске облигаций необходима регистрация проспекта эмиссии:

а) да, независимо от объема эмиссии;

б) нет;

в) да, если размещение облигаций производится среди неограниченного круга лиц или известного круга лиц, число которых превышает 500.

33. Ипотечное покрытие банковских облигаций могут составлять:

а) денежные средства в валюте РФ и иностранной валюте;

б) государственные ценные бумаги РФ;

в) корпоративные ценные бумаги;

г) любое недвижимое имущество.

34. Банковские облигации могут размещаться путем их продажи:

а) за иностранную валюту;

б) только за рубли;

в) как за рубли, так и за иностранную валюту;

г) путем замены на ранее выпущенные конвертируемые облигации или другие ценные бумаги.

35. Банки могут выпускать следующие конвертируемые ценные бумаги:

а) облигации одного типа, конвертируемые в облигации другого типа;

б) облигации, конвертируемые в акции банка;

в) неэмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в акции и облигации;

г) облигации, конвертируемые в векселя банка.

36. Межбанковские кредиты предоставляются банками в целях:

а) формирования фонда обязательных резервов в ЦБ РФ;

б) поддержания текущей ликвидности;

в) создания резервов на возможные потери по ссудам;

г) погашения кредитов рефинансирования.

37. Межбанковские кредиты, как правило:

а) предоставляются на длительные сроки (более 6 месяцев);

б) предоставляются без дополнительного обеспечения;

в) оформляются разовыми кредитными договорами;

г) предоставляются на короткие сроки (от нескольких часов – нескольких дней);

д) предоставляются в рамках генеральных кредитных соглашений.

38. Процентная ставка RUONIA представляет собой:

а) среднюю процентную ставку по предложению ресурсов на межбанковском рынке;

б) средневзвешенную (по каждому сроку кредита) ставку по фактически заключенным сделкам на московском межбанковском рынке;

в) рублевую средневзвешенную ставку OverNight по московскому межбанковскому рынку.

39. Кредиты ЦБ РФ предоставляются банкам:

а) отнесенным к первой или второй классификационным группам по финансовому положению и не имеющим задолженности по перечислению взносов в фонд обязательных резервов ЦБ РФ;

б) не имеющим задолженности по возврату межбанковских кредитов;

в) только ранее получавшим кредиты в ЦБ РФ;

г) пункты а) и в) вместе.

40. Внутридневной кредит ЦБ РФ:

а) кредит, предоставляемый ЦБ РФ по фиксированной процентной ставке или заявке на участие в ломбардном кредитном аукционе;

б) кредит, предоставляемый ЦБ РФ под обеспечение активами и поручительствами или без обеспечения на фиксированный срок;

в) кредит, предоставляемый ЦБ РФ в течение операционного дня при условии отсутствия (недостатка) средств на корреспондентском счете банка.

41. Кредит овернайт предоставляется ЦБ РФ сроком:

а) на 1 день; б) на 3 дня; в) на 7 дней; г) на 30 дней.

42. Ломбардный кредит ЦБ РФ:

а) кредит, предоставляемый при осуществлении платежей с основного счета банка сверх остатка денежных средств на нем;

б) кредит, обеспеченный залогом (блокировкой) ценных бумаг, включенных в ломбардный список ЦБ РФ;

в) кредит, предоставляемый по фиксированной процентной ставке или за-явке на участие в ломбардном кредитном аукционе.

Задания

1. По каким признакам можно классифицировать банковские вклады (депозиты)?

2. Что представляет собой депозитная политика банков? Охаракте-ризуйте ее содержание (на примере 2-3 российских банков).

3. Назовите существенные условия договора банковского вклада (депозита).

4. Объясните алгоритм начисления и выплаты процентов по банковским вкладам (депозитам). Какие факторы определяют размер процентных ставок по вкладам (депозитам)?

5. В каких целях ЦБ РФ устанавливает нормативы обязательных резервов? Как происходит формирование этих резервов?

6. Какие банковские вклады (депозиты) подлежат обязательному страхованию? Что понимается под страховым случаем, при наступлении которого вкладчикам выплачивается возмещение по вкладам?

7. Сравните между собой банковские векселя, сертификаты и облигации (с подготовкой сравнительной таблицы).

8. В каком случае банки могут выпускать облигации без обеспечения? Охарактеризуйте процедуру выпуска банковских облигаций.

9. На основе представленных ниже данных определите общий раз-мер привлеченных и заемных средств, а также их долю (как в целом, так и в отдельности) в составе ресурсов банка.

(тыс. руб.)

1. Обязательства банка:

10. Клиент 12.02.2014 открыл в банке вклад в сумме 700 тыс. руб. сроком на один год под процентную ставку 11% годовых. Условия вклада предусматривают ежемесячную капитализацию процентов.

Требуется:

1) составить помесячный график начисления процентов;

2) определить общую сумму процентов по вкладу;

3) рассчитать доход вкладчика в условиях отсутствия ежемесячной капитализации.

11. Вкладчик 03.02.2014 внес в банк вклад в сумме 131,73 тыс. руб. на срок 6 месяцев без права пролонгации. Ставка процентов по вкладу – 12% годовых (проценты капитализируются ежемесячно).

Требуется: 1) определить дату окончания срока хранения вклада и дату возврата вклада; 2) охарактеризовать порядок начисления процентов по вкладам; 3) рассчитать сумму процентного дохода по вкладу при условии, что вкладчик востребовал вклад полностью 10.08.2014.

12.  В соответствии с договором банковского счета банк производит ежемесячное начисление процентов на остаток средств на счете из расчета ставки процентов, установленной банком для вкладов до востребования. Остаток средств на счете клиента на начало дня 1 августа составил 3 300 руб.; 8 августа было списано 500 руб.; 21 августа на счет было зачислено 400 руб.; 28 августа было зачислено 200 руб., после чего остаток средств на счете не менялся до конца месяца.

Требуется определить сумму процентов, причитающихся клиенту за август, если ставка процентов для вкладов до востребования – 2% годовых.

13. 20 июля банк заключил с вкладчиком договор срочного вклада с твердым сроком возврата вклада через 3 месяца (20.10). Сумма вклада 24 тыс. руб.; процентная ставка по вкладу – 10% годовых (20 числа каждого месяца (20.08; 20.09; 20.10) производится капитализация начисленных процентов с их выплатой по истечении срока договора). Переоформление вклада по окончании срока действия договора на ранее действовавших условиях договором не предусмотрено. Вкладчик явился за вкладом в банк 28.10.

Требуется определить: 1) полный срок срочного вклада; 2) период начисления процентов по ставке срочного вклада; 3) дату переоформления срочного вклада во вклад до востребования; 4) срок вклада до востребова-ния; 5) период начисления процентов по ставке до востребования.

14. 01.02.2014 вкладчик внес в банк денежные средства в сумме 500 тыс. руб. во вклад на срок 1 год без права пролонгации. Процентная ставка по срочному вкладу – 9% годовых, по вкладу до востребования – 0,5% годовых.

Требуется определить:

1) дату окончания срока хранения вклада;

2) дату возврата вклада;

3) порядок начисления процентов на вклад, с какого и по какое число начисляются проценты;

4) сумму процентного до-хода по вкладу;

5) сумму процентного дохода по вкладу при условии, что вкладчик пришел получить вклад полностью 20.02.2015;

6) сумму процентного дохода по вкладу при условии, что вкладчик изъял вклад 10.12.2014.

15. Петров Сергей Иванович разместил в банке вклад на сумму 300 тыс. руб. на следующих условиях: срок вклада – 731 календарный день; ставка по вкладу – 11% годовых; проценты по вкладу начисляются ежемесячно и переводятся на открытый клиенту текущий счет; при досрочном изъятии ранее 367 дней ставка по вкладу составляет 2% годовых.

Требуется определить: 1) сумму процентов по вкладу при изъятии через 400 дней; 2) сумму к выдаче и потери вкладчика при изъятии через

200 дней.

16. У предприятия имеются временно свободные денежные средства в размере 300 тыс. руб. сроком на 3 месяца с 1 октября текущего года. Банк предлагает ему приобрести депозитный сертификат банка на этот срок с выплатой процентов по ставке 8% годовых по окончании срока, либо разместить средства в депозит с начислением процентов по фиксированной ставке 7% годовых (проценты начисляются ежемесячно и капитализируются первого числа).

Требуется определить сумму процентов, причитающихся вкладчику, в каждом случае.

17. В соответствии с договором банковского счета банк производит ежемесячное начисление процентов на остаток средств на расчетном счете по ставке 1% годовых. Остаток средств на счете клиента на начало дня 1 марта составил 350 тыс. руб.; 9 марта было снято 160 тыс. руб.; 20 марта на счет было внесено 300 тыс. руб.; 29 марта внесено – 100 тыс. руб., после чего остаток средств на счете не изменялся до конца месяца.

Требуется определить, какую сумму процентов должен начислить банк клиенту за март.

18. Предприятие имеет возможность разместить в банке депозит на сумму 1 000 тыс. руб. сроком на 2 года. Коммерческий банк предлагает своему клиенту следующие условия: а) 13% годовых с разовым начислением процентов в конце срока; б) 12,5% годовых с ежегодной капитализацией процентов; в) 12% годовых с ежеквартальной капитализацией процентов.

Требуется определить наиболее выгодный для предприятия вариант.

19. Определить цену размещения собственного векселя банка, если номинал векселя составляет 1 000 тыс. руб., срок платежа по векселю – через 6 месяцев от даты его составления, а процентная ставка по векселю составляет 7% годовых. Назовите также отличия процентного и дисконтного векселей.

20. Коммерческий банк производит продажу векселей номиналом 1000 руб. по цене 950 руб. со сроком погашения через 120 дней с даты приобретения. Определите величину эффективной годовой процентной ставки по векселям банка.

21. По данным о размерах привлеченных ресурсов коммерческого банка определить сумму фонда обязательных резервов, депонируемую банком в ЦБ РФ:

22. Банк России проводит ломбардный кредитный аукцион по американскому способу. Срок предоставления кредита – 7 дней. Банки пред-ставили заявки на участие в аукционе, которые были приняты территориальным учреждением Банка России:

Название банка

«Александровский» «Балтийский» «Витабанк» «Промсервисбанк» «Таврический»

Максимальный объем кредита, выставляемого ЦБ РФ на аукцион – 500 млн руб. Требуется определить ломбардную ставку ограничения и стоимость кредита для банка «Таврический».

23. Банк России проводит ломбардный кредитный аукцион по голландскому способу. Срок предоставления кредита – 14 дней. Коммерческие банки представили заявки на участие в аукционе, которые были приняты территориальным учреждением Банка России:

Название банка

«Александровский» «Балтийский» «Викинг» «Промсервисбанк» «Россия» «Таврический»

Максимальный объем кредита, выставляемого ЦБ РФ на аукцион – 900 млн руб.

Требуется определить ломбардную ставку ограничения и стоимость кредита для банка «Балтийский».

24. Привлеченные коммерческим банком ресурсы составили (тыс. руб.):

Требуется:

1) определить сумму фонда обязательных резервов, депонируемую банком в ЦБ РФ;

2) охарактеризовать назначение обязательных резервов, депонируемых кредитными организациями в Банке России, а также порядок их формирования;

3) определить действия ЦБ РФ (в плане регулирования нормы обязательных резервов) в условиях высокого уровня инфляции.