Таблица выбора варианта контрольной работы

Содержание работы выполняется в соответствии со следующей структурой:

1. Ситуационная (практическая) часть:

1.1. Текст ситуационной (практической) задачи № 1;

1.2. Ответ на задачу № 1;

1.3. Текст ситуационной (практической) задачи № 2;

1.4. Ответ на практическую задачу № 2.

2. Тестовая часть:

2.1. Содержание 10 (десяти) тестовых заданий варианта (тексты вопросов) и ответ на каждое из заданий.

3. Библиографический список.

Объём контрольной работы не должен превышать 10 страниц печатного текста на листе А4 (210х297мм), WORD, Times New Roman 14, интервал 1,5.

Задания для выполнения контрольной работы №1

Вариант № 1

Ситуационная (практическая) задача № 1

В коммерческом банке нарушилась ликвидность. Просим объяснить возникшую ситуацию, выявить причины нарушения ликвидности и ее последствия.

Ситуационная (практическая) задача № 2

Коммерческий банк выдал фирме кредит в сумме 2 000 тыс. рублей. Кредит обеспечен залогом, относящимся ко второй категории качества в размере 100%. Клиент допустил задержку при уплате процентов на 26 дней. Требуется начислить резерв на возможные потери по ссудам при условии, что финансовое состояние клиента удовлетворительное.

Тестовые задания

Необходимо из предложенных вариантов ответа на вопрос теста выбрать верные, по Вашему мнению.

Тест № 1. Центральный банк – это:

а) акционерное общество;

б) государственная организация;

в) финансовое учреждение.

Тест № 2. Коммерческий банк – это:

а) кредитная организация;

б) финансовая организация;

в) кредитно-финансовая организация.

Тест № 3. Правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов на территории России устанавливает:

а) Минфин,

б) Банк России,

в) Расчетная палата.

Тест № 4. Норматив достаточности капитала коммерческого банка определяет:

а) размещение капитала с учетом факторов риска;

б) достаточность капитала с учетом групп риска балансовых и забалансовых активов;

в) достаточность капитала банка для получения лицензии

Тест № 5. Резервный фонд в коммерческом банке формируется:

а) за счет чистой прибыли банка;

б) за счет балансовой прибыли банка;

в) за счет отнесения на затраты банка.

Тест № 6. В структуру активных операций входят:

а) касса банка;

б) резервный капитал;

в) учет векселей.

Тест № 7.Валютный курс – это:

а) отношение между золотыми паритетами;

б) цена денежной единицы одной страны, выраженная в цене денежной единицы другой страны

в) уровень золотого содержания валюты

Тест № 8.Балансовая прибыль коммерческого банка – это:

а) разница между доходами и расходами банка по балансу;

б) финансовый результат банка после всех отчислений из прибыли:

в) превышение доходов над расходами банка до налогообложения.

Тест № 9.Возможно ли формирование резерва на возможные потери по группе однородных ссуд:

а) да, в обязательном порядке, согласно Инструкции Банка России;

б) нет, не обязательно;

в) только по решению Правления коммерческого банка.

Тест № 10. Средства фонда обязательных резервов (ФОР) хранятся:

а) в коммерческом банке;

б) в Центральном банке РФ:

в) в Резервном фонде страны.

Вариант № 2

Ситуационная (практическая) задача № 1

Коммерческий банк нарушил норматив Н6. Сформулируйте предложения по доведению коммерческим банком норматива до необходимого уровня.

Ситуационная (практическая) задача № 2

Среднегодовая стоимость имущества коммерческого банка равна 24 358 тыс. рублей.

Требуется определить налог на имущество и источник его уплаты.

Тестовые задания

Необходимо из предложенных вариантов ответа на вопрос теста выбрать верные, по Вашему мнению.

Тест № 1. Высшим органом управления в ЦБ РФ является:

а) Совет управляющих;

б) Совет директоров;

в) Национальный Финансовый Совет.

Тест № 2. Кредитная организация может быть организована в форме:

а) ООО;

б) открытого акционерного общества;

в) закрытого акционерного общества.

Тест № 3. Безналичные расчеты на территории РФ без участия банка:

а) возможны,

б) невозможны, т.к. все хозяйствующие субъекты обязаны хранить свои средства на счетах в банке,

в) невозможны, по определению участников расчетов.

Тест № 4. Ликвидность баланса банка - это:

а) наличие свободных денег на корреспондентском счете банка;

б) своевременность выполнения обязательств банка перед кредиторами (вкладчиками);

в) своевременность выполнения обязательств перед налоговыми органами.

Тест № 5.К пассивным операциям коммерческого банка относятся:

а) формирование уставного капитала;

б) приобретение здания банка;

в) выпуск финансовых векселей.

Тест № 6. Являются ли остатки наличности в кассе коммерческого банка доходными активами для него?

а) да, всегда;

б) да, только в отдельных случаях;

в) нет.

Тест № 7. Котировка валюты - это:

а) то же что и курс валюты;

б) определение кросс – курса

в) способ установления валютного курса.

Тест № 8.Наибольшую долю в структуре расходов банка занимают:

а) эксплуатационные расходы;

б) заработная плата;

в) плата за привлеченные ресурсы.

Тест № 9. В зависимости от кредитного риска ссуды классифицируются:

а) по трем категориям качества;

б) по четырем категориям качества; в) по пяти категориям качества.

Тест № 10. Нормы обязательных резервов устанавливаются Банком России в зависимости от:

а) размера учетной ставки ЦБ РФ;

б) уровня инфляции в стране;

в) уровня ликвидности в банковской системе.

Вариант № 3

Ситуационная (практическая) задача № 1

Коммерческий банк имеет минимальную прибыль, размещая средства в кредитные операции. Каковы, на Ваш взгляд, могут быть причины этой ситуации?

Ситуационная (практическая) задача № 2

Коммерческий банк привлек на рынке МБК кредитные ресурсы в сумме 3 400 тыс. руб. Срок пользования кредитом составляет 3 месяца, процентная ставка за кредит – 13% годовых. Ключевая процентная ставка Банка России на данный период составляет 8 % годовых.

Требуется определить сумму процентов за кредит, отнесенных банком на затраты и на чистую прибыль.

Тестовые задания

Необходимо из предложенных вариантов ответа на вопрос теста выбрать верные, по Вашему мнению.

Тест № 1. Возглавляет ЦБ РФ:

а) Президент РФ;

б) Председатель банка России;

в) Премьер-министр РФ.

Тест № 2. В структуру органов управления коммерческим банком входят:

а) Ревизионная комиссия;

б) Собрание акционеров;

в) Совет директоров банка;

г) Правление банка.

Тест №3. Общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам в пределах территории субъекта РФ следующий:

а) 5 операционных дней;

б) 2 операционных дня;

в) 3 операционных дня.

Тест № 4. Высоколиквидные активы – это:

а) касса банка;

б) вложения в драгоценные металлы;

в) иностранная валюта на счетах «Ностро» в банках США и Германии;

г) средства на корреспондентском счете в ЦБ.

Тест № 5.Регулируется ли экономическими нормативами выпуск коммерческим банком финансовых векселей:

а) да;

б) нет;

в) только в особых случаях.

Тест № 6. Формами обеспечения возвратности кредита являются:

а) гарантии;

б) страховые полисы;

в) залоги;

г) цессия.

Тест № 7.Кросс-курс – это:

а) отношение между двумя валютами;

б) отношение между двумя валютами, выраженное по отношению к третьей валюте;

в) быстро рассчитанный курс иностранной валюты.

Тест № 8. Налог на прибыль коммерческого банка составляет:

а) 35%;

б) 15%;

в) 20%.

Тест № 9. Резерв на возможные потери по ссудам формируется банком:

а) от суммы выданного кредита;

б) от суммы выданного кредита с учетом процентов за весь срок его пользования;

в) от суммы имеющейся задолженности по кредиту, с учетом его обесценения, на момент формирования резерва.

Тест № 10. Действующие нормы отчислений в ФОР:

а) 5%, 6% и 7%;

б) 4% и 4,5%;

в) 1% и 2%.

Вариант № 4

Ситуационная (практическая) задача № 1

Банк нарушил лимит открытой валютной позиции. Каковы на Ваш взгляд могут быть причины нарушения валютной позиции?

Ситуационная (практическая) задача № 2

Коммерческий банк «А» учел вексель известной фирмы. Номинал векселя 500 тыс. руб., учетная ставка в коммерческом банке по учету векселей 10 % годовых.  Срок погашения долга по векселю наступит через 25 дней. Через 10 дней коммерческий банк переучел вексель в Банке «Б» по ставке 9 % годовых.

Требуется определить доход, полученный каждым из коммерческих банков в результате проведенной операции.

Тестовые задания

Необходимо из предложенных вариантов ответа на вопрос теста выбрать верные, по Вашему мнению.

Тест № 1. Эмиссию наличных банкнот осуществляют:

а) Центральный банк России;

б) Сбербанк РФ;

в) коммерческие банки.

Тест № 2. Какой орган управления в коммерческом банке определяет размер выплачиваемого дивиденда на акции банка?

а) Правление банка;

б) Совет директоров банка

в) Общее собрание акционеров.

Тест № 3. Расчеты платежными поручениями:

а) гарантируют соблюдение интересов поставщика;

б) гарантируют соблюдение интересов поставщика при условии предоплаты;

в) гарантируют соблюдение интересов покупателя;

г) выгодны всем участникам расчетов в связи с их простотой.

Тест № 4. Нормативное значение показателя текущей ликвидности составляет:

а) 40%;

б) 70%;

в) 50%.

Тест № 5. Можно ли выпускать привилегированные акции при учреждении коммерческого банка?

а) да;

б) нет;

в) только с разрешения Банка России.

Тест № 6. Операция учет векселей – это:

а) покупка банком векселя;

б) продажа банком векселя;

в) учет векселя в качестве обеспечения по кредиту.

Тест № 7. Соблюдение банком лимита открытой валютной позиции рассчитывается:

а) отношением открытой валютной позиции к объему всех операций в иностранной валюте;

б) отношением открытой валютной позиции к закрытой валютной позиции;

в) отношением открытой валютной позиции к собственному капиталу.

Тест № 8. Источники уплаты налогов в коммерческом банке:

а) затраты банка;

б) прибыль банка;

в) добавленная стоимость.

Тест № 9. Оценка кредитного риска и формирование резерва на возможные потери по ссудам производится:

а) ежедневно;

б) на момент выдачи ссуды;

в) не реже одного раза в квартал.

Тест № 10. Источниками формирования ФОР являются:

а) средства ЦБ РФ;

б) привлеченные ресурсы коммерческих банков;

в) прибыль коммерческих банков.

Вариант № 5

Ситуационная (практическая) задача № 1

Коммерческий банк нарушил норматив Н 1. Каковы могут быть причины и последствия этого нарушения?

Ситуационная (практическая) задача № 2

Курсы валют: 1 доллар США - 61 руб. 45 коп. , 1 евро - 73 руб. 10 коп. Собственный капитал банка равен 520 000 тыс. руб.

Требуется определить, соблюдается ли банком лимит открытой валютной позиции?

Тестовые задания

Необходимо из предложенных вариантов ответа на вопрос теста выбрать верные, по Вашему мнению.

Тест № 1. Денежные агрегаты – это:

а) индекс роста цен;

б) показатели инфляции;

в) показатели денежной массы.

Тест № 2. Представительство коммерческого банка может проводить рекламу банка?

а) да;

б) нет;

в) только в процессе проведения банковских операций клиента.

Тест № 3. Формы безналичных расчетов – это :

а) расчеты платежными требованиями;

б) расчеты платежными поручениями;

в) расчеты векселями;

г) аккредитивная форма расчетов;

д) расчеты чеками;

е) расчеты в порядке инкассо.

Тест № 4. Норматив долгосрочной ликвидности определяется :

а) отношением краткосрочных источников к долгосрочным кредитам;

б) отношением источников долгосрочного характера к долгосрочным вложениям;

в) отношением долгосрочных кредитов к долгосрочным источникам.

Тест № 5. Можно ли использовать нематериальные активы для приобретения акций коммерческого банка:

а) да;

б) нет;

в) можно с разрешения Центрального банка России.

Тест № 6. Могут ли коммерческие банки выдавать необеспеченные кредиты:

а) да;

б) нет.

Тест № 7.Лимит совокупной открытой валютной позиции равен:

а) 50%;

б) 20%;

в) 5%.

Тест № 8. Источник уплаты госпошлины на эмиссию ценных бумаг коммерческим банком:

а) затраты банка;

б) чистая прибыль банка;

в) балансовая прибыль банка.

Тест № 9. При формировании резерва на возможные потери по ссудам финансовое состояние заемщика может быть оценено как:

а) хорошее;

б) не лучше, чем среднее; в) плохое.

Тест № 10. Средства Фонда обязательных резервов могут использоваться коммерческим банком:

а) в случае потребности в средствах на проведение расчетов;

б) по решению Правления банка;

в) в случае отзыва лицензии у банка.

Вариант № 6

Ситуационная (практическая) задача № 1

Банк России не разрешил войти коммерческому банку в систему страхования вкладов. Какие могли быть для этого основания, и как должен действовать банк в данном случае по Вашему мнению?

Ситуационная (практическая) задача № 2

Предприятие купило вексель коммерческого банка с дисконтом 9% от номинала.

Номинал векселя 100 тыс. руб.

Требуется определить доход предприятия от данной сделки с учетом налогообложения.

Тестовые задания

Необходимо из предложенных вариантов ответа на вопрос теста выбрать верные, по Вашему мнению.

Тест № 1. Регистрацию кредитных организаций осуществляет:

а) Министерство финансов РФ;

б) Центральный банк РФ;

в) Счетная палата.

Тест № 2. Срок регистрации кредитной организации в Банке России не должен превышать:

а) 3 месяца;

б) 6 месяцев;

в) 1 год.

Тест № 3. Законным платежным средством на территории РФ является:

а) рубль;

б) доллар;

в) СДР.

Тест № 4. Нормативы кредитных рисков - это:

а) Н1;

б) Н6;

в) Н7;

г) Н9.1;

д) Н10.1.

Тест № 5. Денежные остатки на расчетных счетах клиентов в коммерческом банке – это:

а) депозиты до востребования;

б) срочные депозиты;

в) вклады.

Тест №6. В структуру лизингового платежа входят:

а) амортизация;

б) проценты за кредит;

в) накладные расходы;

г) НДС.

Тест №7. Прямая котировка валюты – это:

а) количество иностранной валюты за одну единицу национальной;

б) количество национальной валюты за одну единицу иностранной.

Тест №8. Налог на рекламу равен:

а) 5%;

б) 2%;

в) 7%.

Тест №9. Реструктурированная ссуда – это:

а) ссуда с изменением условий договора;

б) ссуда со снижением процентной ставки за кредит;

в) ссуда, погашенная третьими лицами.

Тест №10. ФОР и резервный капитал коммерческих банков отличаются:

а) источниками формирования;

б) целью использования;

в) механизмом формирования.

Вариант № 7

Ситуационная (практическая) задача № 1

Коммерческий банк в течение двух месяцев нарушает экономические нормативы.

Какие, по Вашему мнению, должны быть действия ЦБ РФ?

Ситуационная (практическая) задача № 2

По состоянию на начало месяца коммерческий банк имел следующую позицию по резервным требованиям в ГУ ЦБ РФ – 2400 тыс. руб., через месяц эта позиция изменилась и банк имеет следующую структуру среднемесячных остатков привлеченных средств:

- рублевых вкладов населения 21 000 тыс.руб.;

- депозитов сроком до двух лет 12 000 тыс. руб.;

- на расчетных счетах клиентов 200 000 тыс.руб.;

- вкладов населения в долларах США – 600 000 долл.США. Курс доллара: 1 доллар = 61 руб. 15 коп.

Следует определить сумму резервных требований на новую дату, исходя из действующих нормативов, установленных Банком России и вывести результат регулирования остатков фонда обязательных резервов.

Тестовые задания

Необходимо из предложенных вариантов ответа на вопрос теста выбрать верные, по Вашему мнению.

Тест № 1. Инструменты денежно-кредитной политики Центрального банка РФ:

а) валютные ограничения;

б) обязательные резервы;

в) операции на открытом рынке;

г) учетная политика.

Тест № 2. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемого коммерческого банка равен:

а) 100 млн. руб;

б) 180 млн. руб;

в) 300 млн. руб.

Тест № 3.Списание средств со счета владельца без его разрешения осуществляется:

а) по решению суда;

б) по договору между банком и клиентом;

в) в случаях, установленных законом (налоги, таможенные платежи, страховые взносы, коммунальные услуги, услуги связи);

г) по распоряжению руководства банка.

Тест № 4. Кредитный риск считается крупным, если его размер превышает:

а) 20% собственного капитала банка;

б) 10% собственного капитала банка;

в) 5% собственного капитала банка

Тест № 5.Финансовые векселя выпускаются коммерческими банками:

а) с целью привлечения ресурсов;

б) с целью выдачи вексельных кредитов;

в) с целью реструктуризации долга.

Тест № 6. Факторинговые операции – это:

а) кредитные операции;

б) комиссионные операции;

в) расчетные операции.

Тест № 7.Операция «своп» - это:

а) продажа валюты на определенный срок;

б) покупка валюты на определенный срок;

в) продажа иностранной валюты на срок с последующим ее выкупом.

Тест № 8. Источник оплаты представительских и командировочных расходов:

а) чистая прибыль банка;

б) балансовая прибыль банка

в) затраты банка.

Тест № 9. Обслуживание долга признается плохим, если имеются просроченные платежи по основному долгу и процентам за кредит:

а) по ссудам юридических лиц – свыше 30 календарных дней;

б) по ссудам физических лиц – свыше 30 календарных дней;

в) по ссудам юридических и физических лиц свыше 5 календарных дней.

Тест № 10. В ФОР коммерческими банками зачисляются средства, рассчитанные от среднемесячного объема:

а) вкладов населения;

б) годовых депозитов предприятий;

в) выпущенных банком облигаций сроком на 5 лет.

Вариант № 8

Ситуационная (практическая) задача № 1

Может ли государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ) средства страхового фонда, сформированного по вкладам населения в коммерческих банках, размещать в государственные и корпоративные ценные бумаги?

Ситуационная (практическая) задача № 2

Коммерческий банк выдал заемщику кредит на сумму 8 200 тыс. руб. под залог недвижимости. Собственный капитал банка равен сумме, эквивалентной 1 200 тыс. евро. Курс евро равен 74 руб. 20 коп.

Требуется определить соблюдение банком норматива риска на одного заемщика.

Тестовые задания

Необходимо из предложенных вариантов ответа на вопрос теста выбрать верные, по Вашему мнению.

Тест № 1. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ – это:

а) политика, направленная на регулирование цен;

б) политика, направленная на регулирование объема денежной массы;

в) политика, направленная на достижение заданного уровня инфляции в стране.

Тест № 2. Реорганизация кредитной организации может осуществляться в форме слияния:

а) да;

б) нет.

Тест № 3. Аккредитивная форма расчетов предполагает снижение рисков в первую очередь:

а) покупателя;

б) продавца;

в) и покупателя, и продавца.

Тест № 4. Пруденциальный надзор Банка России – это:

а) контроль за состоянием баланса коммерческого банка;

б) контроль за соблюдением коммерческими банками экономических нормативов;

в) контроль за доходами коммерческого банка.

Тест № 5. Межбанковские кредиты в пассиве баланса банка являются:

а) источником пополнения ресурсной базы;

б) источником формирования дохода;

в) источником поддержания ликвидности.

Тест № 6. К активным операциям банка относятся:

а) приобретение здания банка;

б) учет векселей;

в) формирование капитала.

Тест № 7. Валютный арбитраж – в банковской практике – это:

а) взыскание штрафов за нарушение валютных операций;

б) покупка, продажа дилерами иностранной валюты с целью получения прибыли на разнице курсов;

в) покупка дилерами иностранной валюты для погашения долга по исполнительным документам.

Тест № 8. Источник формирования дивидендов:

а) затраты банка;

б) чистая прибыль банка;

в) финансовые результаты банка.

Тест № 9. Норма отчислений в резерв на возможные потери по ссудам первой категории качества:

а) 0%;

б) до 1%;

в) 5%.

Тест № 10. За несвоевременное перечисление средств в ФОР, Банк России имеет право предъявить коммерческому банку штраф:

а) да;

б) нет.

Вариант № 9

Ситуационная (практическая) задача № 1

Значение норматива Н1.0   коммерческого банка составило 1,8%. Каковы действия Центрального банка России в отношении данного банка?

Ситуационная (практическая) задача № 2

Коммерческий банк выдал кредит в сумме 8 200 тыс. руб., сроком на 3 месяца, под процентную ставку - 18% годовых. Требуется вычислить сумму обеспечения данного кредита при условии, что кредит должен быть отнесен к категории обеспеченных.

Тестовые задания

Необходимо из предложенных вариантов ответа на вопрос теста выбрать верные, по Вашему мнению.

Тест № 1. Регулирующей функцией Центрального банка России в области валютной политики является:

а) установление лимитов ОВП;

б) установление официального курса рубля по отношению к доллару США;

в) проведение интервенций на валютном рынке.

Тест № 2. Годовой отчет коммерческого банка утверждает:

а) Общее собрание акционеров коммерческого банка;

б) Совет директоров банка России;

в) Правление коммерческого банка.

Тест 3. Контроль за правильностью совершения расчетов осуществляют:

а) все коммерческие банки;

б) все кредитные организации;

в) Центральный Банк;

г) все участники расчетов;

д) государство.

Тест № 4. Нормативное значение показателя Н6 составляет:

а) 25%;

б) 50%;

в) 30%.

Тест № 5.Ломбардные кредиты Банк России:

а) предоставляет на аукционной основе;

б) предоставляет на основании кредитной заявки любого банка;

в) предоставляет через Московскую биржу.

Тест № 6. Остатки на корреспондентских счетах «НОСТРО» приносят доход коммерческому банку:

а) да;

б) нет;

в) не всегда.

Тест № 7. Операция «своп» - это:

а) кассовая сделка;

б) срочная сделка;

в) комбинированная сделка.

Тест № 8. Базой для определения единого социального налога является:

а) фонд оплаты труда в банке;

б) среднесписочная численность сотрудников банка;

в) доходы банка.

Тест № 9. За счет резерва на возможные потери по ссудам погашаются:

а) задолженность по безнадежным ссудам;

б) проценты по безнадежным ссудам;

в) расходы банка на реализацию заложенного имущества.

Тест № 10. Формирование фонда обязательных резервов (ФОР) является для Банка России:

а) инструментом его денежно-кредитной политики;

б) средством покрытия рисков в коммерческих банках;

в) инструментом повышения доходности банковского сектора.

Вариант № 10

Ситуационная (практическая) задача № 1

Достаточным ли будет размер капитала для регистрации банка,  если  он сформирован в сумме 4 млн. евро? Курс евро составляет на момент формирования капитала 73 руб. 20 коп.

Ситуационная (практическая) задача № 2

Коммерческий банк купил пакет акций нефтяной компании в количестве –  100 акций, по цене 150 тыс. руб. за одну акцию. Собственный капитал банка равен 300 000 тыс. руб. а капитал нефтяной компании 3 000 000 тыс. руб.

Требуется определить соблюдение банком норматива Н12

Тестовые задания

Необходимо из предложенных вариантов ответа на вопрос теста выбрать верные, по Вашему мнению.

Тест № 1. Расчетно-кассовые центры являются:

а) структурным подразделением Банка России;

б) структурным подразделением коммерческого банка;

в) являются самостоятельным юридическим лицом.

Тест № 2. Регистрация филиала коммерческого банка носит:

а) заявительный характер;

б) уведомительный характер;

в) разрешительный характер.

Тест №3. Согласие плательщика на платеж называется:

а) индоссамент;

б) сессия;

в) акцепт;

Тест № 4. Регулирует ли Центральный банк России нормативом размер привлечения коммерческими банками вкладов населения?

а) да;

б) нет.

Тест № 5. Регистрируется ли проспект эмиссии при выпуске депозитных сертификатов:

а) да, регистрируется;

б) нет, не регистрируюется;

в) регистрируются только Условия выпуска сертификатов.

Тест № 6. При совершении лизинговой операции, банк может выступать:

а) лизингодателем;

б) лизингополучателем;

в) кредитором.

Тест № 7. Форвардные операции – это:

а) операции по поставке валюты в определенный срок в будущем, зафиксированном в валютном контракте по курсу на момент поставки валюты;

б) операции по поставке валюты в определенный срок в будущем, зафиксированном в валютном контракте по курсу, согласованному на момент заключения контракта.

в) операции с немедленной поставкой валюты по действующему курсу.

Тест № 8. Ставка налога на имущество в коммерческом банке равна:

а) 2%;

б) 10%;

в) 4%.

Тест № 9. К пятой категории качества относятся ссуды:

а) безнадежные ссуды;

б) проблемные ссуды;

в) сомнительные ссуды.

Тест № 10. Размер фонда обязательных резервов зависит от механизма страхования вкладов:

а) да;

б) нет.

Задания для выполнения контрольной работы №2

Вариант № 1

Теоретическая задача № 1

Основные направления развития банковской сектора в проектах Банка России.

Ситуационная (практическая) задача № 2

Известны следующие данные:

Курсы валют: 1USD = 69,30 RU 1EUR = 78,60 RUB.

Собственный капитал банка 400 млн. руб.

Требуется:

1) определить размер открытой валютной позиции (ОВП) в разрезе каждой валюты и совокупной ОВП;

2) проверить соблюдение коммерческим банком требований Банка России по лимитам ОВП.

Вариант № 2

Теоретическая задача № 1

Роль и функции Банка России, как мегарегулятора финансового рынка.

Ситуационная (практическая) задача № 2

Известны следующие данные о выдаче кредитов коммерческим банком:

- председателю Совета директоров банка выдан кредит в сумме 2 600 тыс. руб. под залог квартиры;

- члену кредитного комитета 400 тыс. руб. под залог автомобиля;

- председателю Правления банка 60 тыс. руб. без обеспечения; Собственный капитал банка равен 350 млн. руб.

Требуется:

1) рассчитать норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1);

2) оценить, выполняет ли банк требования по нормативу Н10.1

Вариант № 3

Теоретическая задача № 1

Коммерческие банки, их роль и функции на современном этапе.

Ситуационная (практическая) задача № 2

Коммерческий банк выдал акционеру, физическому лицу, владеющему 5% акций банка, кредит в размере 4 млн.руб. под залог недвижимости.

Еще 10 акционерам, юридическим и физическим лицам, владеющим акциями банка в размере до 3% каждый, кредитов на сумму 100 млн.руб. под залог ТМЦ и поручительства третьих лиц. Собственный капитал банка равен 300 млн.руб.

Требуется оценить соблюдение банком норматива риска по акционерам банка Н9.1

Вариант № 4

Теоретическая задача № 1

Роль коммерческих банков с государственным участием в современной банковской системе России.

Ситуационная (практическая) задача № 2

Имеются данные о пассивах банка, млн. руб.:

Требуется:

1) распределить кредитные ресурсы на собственные, привлеченные и заемные;

2) указать какие из способов привлечения денежных средств являются преобладающими.

Вариант № 5

Теоретическая задача № 1

Пассивные операции коммерческих банков, их структура, проблемы формирования пассивной базы.

Ситуационная (практическая) задача № 2

Клиент открыл вклад в банке в сумме 120 тыс. руб. на срок 3 месяца под процентную ставку 10% годовых, на условиях ежемесячной капитализации начисленных процентов.

Требуется: рассчитать , какую сумму получит клиент по окончании срока вклада.

Вариант № 6

Теоретическая задача № 1

Активные операции коммерческих банков, их структура в разрезе доходности и уровня рисков (на примере конкретного банка).

Ситуационная (практическая) задача № 2

Клиент банка открывает депозитный вклад в размере 240 000 руб. на срок шесть месяцев с начислением процентов в конце срока действия договора из расчета 9% годовых.

Требуется: определить сумму процентов по вкладу.

Вариант № 7

Теоретическая задача № 1

Прибыль коммерческого банка, условия ее формирования и распределения.

Ситуационная (практическая) задача № 2

Имеются данные об активах банка, (млрд.руб.):

Требуется:

1) распределить активы по уровню доходности и ликвидности;

2) найти удельный вес каждой группы активов в общем объеме;

3) дать оценку произошедшим изменениям за квартал с точки зрения их доходности и ликвидности.

Вариант № 8

Теоретическая задача № 1

Банковские риски и методы их оценки.

Ситуационная (практическая) задача № 2

Банк выдал заемщику кредит в размере 600 тыс. руб. сроком на шесть месяцев по простой процентной ставке 17% годовых, с условием погашения кредита по графику – 100 тыс. руб. в конце каждого месяца.

Требуется определить:

1) какая сумма потребуется заемщику на погашение данного кредита за весь период пользования;

2) какую сумму процентов за кредит ему придется заплатить.

Вариант № 9

Теоретическая задача № 1

Основные направления развития банковских услуг с применением новых технологий.

Ситуационная (практическая) задача № 2

Через 180 дней после подписания кредитного договора заемщик уплатит банку 31 000 руб. Кредит был выдан под 18 % годовых. При начислении процентов использовалась простая процентная ставка и временная база равна 365 дней.

Требуется: определить первоначальную сумму долга заемщика.

Вариант № 10

Теоретическая задача № 1

Система страхования вкладов: российский опыт.

Ситуационная (практическая) задача № 2

Холодильник ценой 30 тыс. руб. продается в кредит на год под 15% годовых.

Погасительные платежи вносятся через каждые три месяца.

Требуется: определить размер разового погасительного платежа.