Контрольная работа состоит из двух частей:

1) Реферативная часть;

2) Расчетная часть.

Варианты контрольных работ определяются по табл. 1.

Таблица 1

Варианты

Методические указания и задание к теоретической части работы

Реферат по банковскому делу представить в виде ответов на три вопроса. Объем ответа на первые два вопроса 5–7 страниц. Ответ на вопрос должен отражать современные проблемы и состояние вопроса на современном этапе, должна быть обоснована актуальность поставленного вопроса, желательно использование статистической информации. В качестве дополнительных источников литературы использовать периодическую печать и официальные сайты Интернета. Ответ на третий вопрос следует найти в указанных в формулировке задания нормативных документах и изложить своими словами или цитируя первоисточник, по возможности сокращая текст. Необходимо сделать ссылку на источник, указывая номера глав, статей.

Вариант 1

1. Состав и структура активов коммерческого банка.

2. Классификация валютных операций коммерческого банка.

3. Регулирование капитала Банка России в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 2

1. Классификация форм обеспечения ссуд коммерческих банков.

2. Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности заемщиков.

3. Статус Банка России в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 3

1.  Пассивные операции коммерческого банка с ценными бумагами.

2.  Методы снижения кредитных рисков.

3.  Цели деятельности и функции Банка России в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 4

1.  Состав и структура пассивов коммерческого банка.

2.  Инвестиционная деятельность коммерческих банков.

3.  Ограничения в операциях Банка России в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 5

1.  Функции коммерческих банков и их назначение.

2.  Условия совершения кредитной сделки и ее оформление.

3.  Роль Национального банковского совета в управлении банковской сферой в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 6

1.  Цели, типы, инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России.

2.  Прочие кредитные операции: лизинг, факторинг.

3.  Виды банковских операций и сделок, совершаемых банками, в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Вариант 7

1.  Цели деятельности, функции и операции Банка России.

2.  Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков.

3.  Виды деятельности, запрещенные для кредитных организаций, в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Вариант 8

1.  Банковская система России.

2.  Структура собственного капитала банка, оценка его достаточности.

3.  Роль Комитета банковского надзора в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 9

1. Активные операции коммерческих банков с ценными бумагами.

2. Характеристика банковской отчетности.

3. Капитал Банка России в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 10

1.  Способы кредитования и формы ссудных счетов.

2.  Маркетинг в банках

3.  Внешнеэкономическая деятельность Банка России в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 11

1.  Взаимоотношения банка с клиентами.

2.  Залог и залоговый механизм.

3.  Валютная политика Банка России в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 12

1.  Банк – эмитент ценных бумаг.

2.  Синдицированные кредиты банков

3.  Лицензионная деятельность Банка России в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 13

1.  Законодательные основы деятельности современного банка.

2.  Формирование и использование прибыли коммерческого банка.

3.  Методы денежно-кредитной политики Банка России в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 14

1.  Банк – основной элемент платежной системы России.

2.  Ипотечный кредит.

3.  Минимальный размер уставного капитала для банков и небанковских кредитных организаций в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Вариант 15

1.  Особенности современной системы кредитования.

2.  Операции коммерческих банков с наличной иностранной валютой.

3.  Отчетность Центрального Банка в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 16

1.  Процентные риски, методы их оценки и управления.

2.  Форфейтинговые операции коммерческих банков.

3.  Принципы организации Банка России в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 17

1.  Эмиссия наличных денег Банком России.

2.  Оценка уровня прибыльности коммерческих банков.

3.  Документы, предоставляемые в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Вариант 18

1.  Качество активов коммерческих банков.

2.  Доверительные операции коммерческих банков.

3.  Основания для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Вариант 19

1.  Экономические нормативы деятельности коммерческих банков.

2.  Тенденции развития банковской системы России

3.  Какие средства не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»?

Вариант 20

1.  Организационная структура Банка России.

2.  Валютная позиция, ее типы, лимит.

3.  Основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Вариант 21

1.  Банковское регулирование и надзор.

2.  Рейтинг заемщиков.

3.  Субъекты, которым кредитной организацией выдаются справки по операциям, счетам и вкладам клиентов кредитной организации, в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Вариант 22

1.  Организационная структура коммерческих банков.

2.  Кредитный портфель банка, его качество.

3.  Понятие и виды кредитных организаций в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Вариант 23

1.  Операции Банка России на открытом рынке.

2.  Инвестиционный портфель коммерческого банка.

3.  Организационно-правовой статус обособленных подразделений кредитной организации в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Вариант 24

1.  Доходы коммерческих банков.

2.  Межбанковские расчеты.

3.  Организация наличного денежного обращения в соответствии с федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Вариант 25

1. Расходы коммерческих банков.

2. Кредитная документация и процедура выдачи кредитов коммерческими банками.

3. Каков порядок отчетности о соблюдении нормативов в соответствии с Инструкцией Банка России 110-И?

Вариант 26

1. Особенности долгосрочного кредитования в России.

2. Управление пассивами коммерческого банка.

3. Группировка операций банка по группам риска в соответствии с Инструкцией Банка России 110-И.

Вариант 27

1.  Страхование кредитов клиентами коммерческого банка.

2.  Управление доходностью коммерческих банков.

3.  Регулирование ликвидности коммерческого банка в соответствии с Инструкцией Банка России 110-И.

Вариант 28

1.  Управление банковскими рисками.

2.  Открытие банковских счетов клиентов для проведения расчетов.

3.  Регулирование достаточности собственного капитала коммерческого банка в соответствии с Инструкцией Банка России 110-И.

Вариант 29

1.  Межбанковские корреспондентские отношения.

2.  Налогообложение банковских операций

3.  Нормативы, ограничивающие величину кредитного риска коммерческого банка, в соответствии с Инструкцией Банка России 110-И.

Вариант 30

1.  Методы страхования валютных рисков.

2.  Банковский менеджмент: его функции и принципы.

3.  Определение величины собственного капитала коммерческого банка в соответствии с Инструкцией Банка России 110-И.

Методические указания и задание к расчетной части работы

Расчетная часть контрольной работы состоит из определения кредитоспособности заемщика на основе финансовой отчетности, расчета суммы к погашению и оформления кредитного договора.

Под кредитоспособностью заемщика понимается способность и стремление заемщика отвечать по своим обязательствам в срок и в полном объеме. Существует несколько методов определения кредитоспособности. В данной работе необходимо определить кредитоспособность на основе метода финансовых коэффициентов. В рамках метода используется две методики: расчет средневзвешенного коэффициента и рейтинг.

Для проведения расчетов необходимо на основе данных приложения 4 заполнить Баланс и Отчет о прибылях и убытках (прил. 5). Можно использовать и отчетность предприятия, на котором работает студент (исключение составляют бюджетные и кредитные организации).

На основании данных отчетности рассчитываются финансовые коэффициенты в соответствии с методикой, приведенной в прил. 2. Полученные значения сравниваются с рекомендованными значениями и, на основе полученного результата по каждому коэффициенту определяется класс (см. таблицы в прил. 2). Показателям, отнесенным к первому классу, присваивается 100 баллов, второму – 200, третьему – 300. Студентом самостоятельно в зависимости от типа производства  (фондоемкий, материалоемкий, трудоемкий) и срока кредита выделяется три приоритетных показателя. Желательно письменно обосновать свой выбор.

Например, при долгосрочном кредите для фондоемкого производства к приоритетным показателям можно отнести: рентабельность капитала, фондоотдачу и коэффициент текущей ликвидности. Этим показателям присваиваются соответствующие весовые коэффициенты 20%, 15% и 10%. Все остальные показатели имеют равные весовые коэффициенты. Сумма всех весовых коэффициентов равна 100%. Предположим, что после сравнения с рекомендуемыми значениями показателям были присвоены, соответственно первому приоритетному показателю первый класс, второму – третий класс и так далее, то средневзвешенный балл рассчитывается (100х20+300х15+ …)/100.

Значение средневзвешенного балла сравнивается со шкалой:

100¸150 присваивается первый класс заемщика;

151¸250 присваивается второй класс заемщика;

251¸300 присваивается третий класс заемщика.

К первому классу относятся наиболее привлекательные заемщики. Ко второму классу относятся средние по кредитоспособности заемщики. К третьему классу относятся заемщики с повышенным кредитным риском.

По методу рейтинга классов четыре. На основе сравнения значений отобранных показателей с рекомендуемыми значениями (табл. 7 прил. 2) определяются баллы. Баллы суммируются, и на основе сравнения результата со шкалой определяется класс.

Свыше 75 баллов – 1 класс, заемщик высокой кредитоспособности.

От 30 до 75 баллов включительно – 2 класс, заемщик средней кредитоспособности.

От 10 до 30 баллов включительно – 3 класс, неустойчивый заемщик.

До 10 баллов  включительно – 4 класс, неплатежеспособный заемщик.

Если по обеим методикам присвоен одинаковый класс, то он принимается для дальнейших решений по условиям кредита. Если получены разные классы, то решение принимается студентом, исходя из значений и динамики приоритетных показателей.

Рассчитывается сумма к погашению и оформляется кредитный договор.

Предлагается определить расходы заемщика по погашению кредита при условии его погашения единовременным платежом без создания погасительного фонда.

При начислении банками суммы процентов по кредитным договорам, заключенным с резидентами Российской Федерации, в расчет  принимается фактическое количество календарных дней, на которое размещены денежные средства. При этом за временную базу берется действительное число календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно).

Например, ссуда 20 000 р. была выдана 12 марта до 28 декабря 2009 г. под 20 % годовых. Определить сумму к погашению.

Точное число дней ссуды по месяцам: март – 20, апрель – 30, май – 31, июнь – 30, июль – 31, август – 31, сентябрь – 30, октябрь – 31, ноябрь – 30, декабрь – 28. День выдачи и день погашения ссуды считаются за один день. Итого получим 291 день.

Единовременный платеж по погашению долга составит ___ руб.

Процентные деньги за пользование ссудой равны 23 189,04 руб. Заполнение кредитного договора может осуществляться как в соответствии с образцом (прил. 3), так и по форме реально заключенного кредитного договора предприятия.

Таким образом, состав контрольной работы:

1. Содержание с указанием страниц.

2. Теоретическая часть с указанием  темы каждого вопроса.

3. Расчетная часть, содержащая:

·    расчет финансовых показателей (название показателя, формула расчета, шкала для сравнения, расчет значения и вывод по присвоению класса;

·    расчет весов с привязкой к показателям, расчет средневзвешенного балла, вывод по присвоению класса на основании сравнения со шкалой;

·    расчет в табличной форме рейтинга; определение класса на основе сравнения суммы баллов со шкалой;

·    итоговый вывод по классу заемщика;

·    расчет погашения кредита;

·    выводы по условиям кредита со ссылкой на кредитный договор.

4. Список использованной литературы

5. Приложения: баланс, отчет о прибылях и убытках, кредитный договор.

ПРИМЕРНЫЕ ТЕСТЫ

1. Функции центрального банка:

А) Эмиссионный центр страны;

Б) Денежно-кредитное регулирование;

В) Формирование и распределение бюджета государства;

Г) Банк банков.

2. В систему Банка России входят:

А) Центральный аппарат;

Б) Территориальные учреждения;

В) Расчетно-кассовые центры;

Г) Небанковские кредитные организации;

Д) Коммерческие банки.

3. Операции центрального банка на открытом рынке – это:

А) Покупка и продажа ценных бумаг;

Б) Размещение кредитов и привлечение депозитов;

В) Покупка и продажа иностранных валют.

4. Как кредитор последней инстанции Банк России кредитует:

А) Предприятия;

Б) Правительство;

В) Физические лица;

Г) Кредитные организации.

5. К функциям банка относятся:

А) Аккумуляция сбережений и превращение их в капитал;

Б) Посредничество в кредите;

В) Размещение государственных займов;

Г) Посредничество в платежах;

Д) Финансирование затрат социального характера.

6. Установите соответствие:

7. Банки, уставный капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам – это:

А) Международный банк;

Б) Иностранный банк;

В) Банк специального назначения.

8. Целями деятельности коммерческого банка являются:

А) Укрепление банковской системы;

Б) Получение прибыли;

В) Защита и обеспечение устойчивости рубля;

Г) Товарное наполнение рынка.

9. Коммерческий банк совершает банковские операции на основании ________ на осуществление банковских операций.

10. __________ операции – это операции по формированию ресурсов банка.

11. Процентными расходами банка являются расходы по

А) Привлеченным депозитам;

Б) Уплате налогов;

В) Оплате труда;

Г) Полученным от других банков кредитам.

12. ___ – это риск убытков вследствие неспособности банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме.

А) Риск ликвидности;

Б) Кредитный риск;

В) Рыночный риск;

Г) Операционный риск.

13. Коммерческий банк увеличивает собственные средства путем:

А) Эмиссии акций;

Б) Получения межбанковских кредитов;

В) Привлечения средств во вклады;

Г) Направления части прибыли на формирование резервного фонда.

14. Последовательность этапов кредитования:

А) Оформление кредитной документации;

Б) Поиск потенциальных заемщиков;

В) Оценка кредитоспособности заемщика и кредитного риска;

Г) Кредитный мониторинг.

15. Ценные бумаги, которые может выпускать коммерческий банк:

А) Вексель;

Б) Государственная облигация;

В) Депозитный сертификат;

Г) Акция.

16. Валютная позиция в отдельной иностранной валюте, активы и пассивы в которой количественно совпадают, называется _________.

17. Корреспондентскими счетами являются

А) ЛОРО;

Б) НОСТРО;

В) ДЕПО;

Г) РЕПО;

Д) Авизо.

18. Прием наличных денег в кассу банка осуществляется по

А) Объявлению на взнос наличными;

Б) Денежному чеку;

В) Приходному кассовому ордеру;

Г) Расходному кассовому ордеру.

19. Лизинг с полной окупаемостью и полной амортизацией имущества называется

А) Финансовый;

Б) Чистый;

В) Мокрый;

Г) Оперативный.

20. В рамках финансового менеджмента осуществляется

А) Управление активами и пассивами;

Б) Организация подбора служащих;

В) Управление ликвидностью;

Г) Управление рисками.

21. Распределите по типам счетов:

Резервный фонд, корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России, выпущенные долговых обязательств, депозиты физических лиц; кредиты, предоставленных коммерческим организациям; выданные гарантии и поручительства.

22. Рассчитать сумму к погашению, если кредит выдан 1.02.2009 и погашен 30.12.2009 под 16%. Размер ссуды 200 тыс.руб.

А) 237 183 руб.

Б) 238 186 руб.

В) 236 603 руб.

Г) 236 493 руб.

23. Рассчитать сумму начисленных процентов, если кредит выдан 1.02.2009 и погашен 30.12.2009 под 16%. Размер ссуды 200 тыс.руб.

А) 200 183 руб.

Б) 36 603 руб.

В) 36 493 руб.

Г) 38 186 руб.

24. Рассчитать сумму к погашению, если кредит выдан на год под 16% сложных процентов с полугодовым реинвестированием. Размер ссуды 200 тыс.руб.

А) 216 000 руб. 

Б) 200,160 руб.

В) 233 280 руб.

Г) 33 280 руб.

25. Рассчитать сумму к погашению, если кредит выдан на шесть месяцев под 16% с ежеквартальным начислением сложных процентов. Размер ссуды 200 тыс. руб.

А) 216 320 руб. 

Б) 233 280 руб.

В) 210 809 руб.

Г) 253 064 руб.

26. Определить эффективную ставку процента. Если кредит выдан на год под 16% с ежеквартальным начислением сложных процентов. Размер ссуды 200 тыс. руб.

А) 16 

Б) 16,3

В) 33,3

Г) 53,1

ДАННЫЕ ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗАЕМЩИКА