№ п/п

Наименование активов и источников их образования

Ед.

изме-рения

К-во

Цена

руб.

Сумма,

 руб.

1

Здание столовой

шт.

1

890000

2

Резерв под обесценение ценных бумаг

руб.

-

-

250000

3

Сооружения производственные

шт.

2

758000

4.

Право на разработку новой компьютерной программы

руб.

565000

5.

Микрокалькуляторы

шт.

8

1250

6.

Задолженность поставщику за материалы

руб.

-

580000

7.

Здание промышленных цехов

руб.

1

1890000

8.

Автомобили грузовые

шт.

5

540000

9.

Нераспределенная прибыль отчетного года

руб.

-

-

830000

10.

Обязательства покупателя к получению

руб.

-

-

250000

11.

Сырье импортное

тн

10

46000

12.

Станки

шт.

12

1450000

13.

Задолженность аудиторской фирме за консультационные услуги

руб.

160000

14.

Резерв, предстоящих платежей

руб.

-

100000

15

Строительные материалы

тн

3

5800

16

Задолженность рабочим и служащим по оплате труда

руб.

-

-

800000

17

Амортизация основных средств

руб.

-

-

165000

18

Запасные части для ремонта

руб.

-

-

74000

19

Станок для реализации

шт.

1

42000

20

Резерв предстоящих отпусков

руб.

-

-

554000

21

Продукция, не законченная обработкой

руб.

-

-

45000

22.

Резервный капитал

руб.

-

-

400000

23.

Задолженность по отчислениям на социальное страхование и обеспечение

руб.

-

-

10100

24

Компьютерная техника

компл.

8

34000

25

Здание офиса

здание

1

400000

26.

Краткосрочные кредиты

руб.

-

-

120000

27.

Акции, предназначенные для реализации инвесторам

шт.

100

1500

28

Механизмы специализированные

шт.

4

120000

29.

Задолженность разным организациям

руб.

-

-

248000

30.

Шкафы трансформаторные

шт.

2

111600

31.

Штрафы, не полученные от поставщика

руб.

-

-

150000

32.

Уставный капитал

руб.

-

-

?

33.

Оборудование разное

руб.

-

-

128000

34.

Задолженность финансовым органам по налогам

руб.

-

-

55200

35.

Инструменты вспомогательные

руб.

-

-

70000

36.

Задолженность покупателя за готовую продукцию

руб.

-

-

756000

37.

Готовая продукция, не реализованная покупателю

шт.

17

640

38.

Расчетный счет в банке

руб.

-

-

246000

39.

Задолженность менеджера Ставкина О.Л. по суммам, полученным для оплаты транспортно-заготовительных расходов

руб.

-

-

2000

40.

Нераспределенная прибыль прошлых лет

руб.

-

-

3994530

41.

Задолженность покупателю за полученный от него аванс

руб.

-

-

500000

42.

Наличные средства в кассе предприятия

руб.

-

-

40000

43.

Амортизация нематериальных активов

руб.

-

1250

44.

Материалы в цехах на переработке

руб.

-

-

151000

45.

Ссуда, предоставленная работнику предприятия на лечение

руб.

-

-

120000

46.

Задолженность начальника отдела снабжения Прохорова Р.А. по подотчетным суммам

руб.

-

2100

47.

Ограждение кирпичное

руб.

-

-

290000

48.

Организационные расходы по созданию предприятия

руб.

-

-

22000

49.

Затраты на строительство нового здания складских помещений

руб.

-

-

500000

50.

Задолженность завода железобетонных изделий за поставленные ему приборы

руб.

-

-

125000

51.

Резерв на оплату непредвиденных потерь

руб.

-

-

190000

52.

Задолженность поставщиков за оплаченное, но не полученное топливо

руб.

-

-

41000

53.

Ценные бумаги, приобретенные у различных организаций

руб.

-

-

56000

54.

Целевые поступления

руб.

-

-

519400

№ п/п

Содержание хозяйственной операции (факта хозяйственной жизни)

руб.

1

Поступили от  завода железобетонных изделий средства задолженности за поставленные ему приборы

?

2

Подотчетное лицо Ставкин О.Л. возместил задолженность по сложившимся суммам в течение предыдущего месяца

?

3

Должник предприятия ООО «Ноябрь» возвратил краткосрочную ссуду полностью

?

4

С расчетного счета перечислена задолженность по заработной плате работникам на их электронные платёжные карты

?

5.

Материалы поступили в производственные подразделения фирмы

80000

6.

Начислена амортизация оборудования и зданий

125000

7.

Начислена заработная плата персоналу предприятия за текущий месяц

765000

8.

Произведены начисления на заработную плату работников предприятия налога на доходы физических лиц

105400

9.

Отчислены средства 30% от фонда оплаты труда за текущий месяц на социальное страхование и обеспечение(единый социальный налог) 

?

10.

Рабочий предприятия Старцев П.Д.. получил средства из кассы на командировочные расходы

10000

11.

Получен кредит банка сроком на 8 месяцев

1420000

12.

С расчетного счета получены средства в кассу предприятия на хозяйственные нужды

45000

13.

Закуплены строительные материалы у иногороднего поставщика

300000

14.

Частично перечислена задолженность поставщику строительных материалов

275000

15

Рабочий предприятия Старцев П.Д.. отчитался за истраченные на командировку средства

15600

16

Задолженность рабочему предприятия Старцеву П.Д.. по подотчетным суммам возмещена из кассы  предприятия

?

17

В бюджет перечислены средства задолженности перед бюджетом по налогам и сборам

?

18

Получен аванс от заказчика  под предстоящие услуги

1000000

19

Готовая продукция передана из основных цехов на склад

960000

20

Получена арендная плата за сдаваемое производственное оборудование за 6 месяцев

480000

21

Безвозмездно поступили материалы от партнера по бизнесу

160000

22.

Перечислена вся задолженность по расчетам на социальное страхование и обеспечение

?

23.

Получен счет Горэнерго за потребленную электроэнергию

36000

24

Начальнику отдела снабжения Прохорову Р.А. выданы деньги для приобретения необходимых материалов

20000

25

Главному менеджеру предприятия Путникову Л.Ю.для производственных целей выданы средства

23500

26.

Оплачены счета Горэнерго за потребленную электроэнергию

?

27.

Оказаны услуги ООО «Теплоэлектроцентраль» по отоплению производственных площадей

70000

28

Оплачены услуги ООО «Теплоэлектроцентраль» по отоплению производственных площадей

?

29.

Утвержден авансовый отчет начальника отдела снабжения Прохорова Р.А. , затраты отнесены на счет основного производства

18200

30.

При начислении средств оплаты труда Прохорову Р.А. не израсходованные подотчетные суммы возмещены из заработной платы

?

31.

С расчетного счета выдана краткосрочная ссуда работнику предприятия на лечение

50000

32.

Оплачена подписка на специальную литературу на следующий год

30000

33.

Поучены товары для дальнейшей перепродажи

185000

34.

Начислена амортизация нематериальных активов

500000

35.

Материалы израсходованы на изготовление опытного образца, предполагаемой к дальнейшему серийному выпуску продукции

35000